Чтобы пополнить автопарк или купить машину для представительских целей, индивидуальные предприниматели и компании-юридические лица часто предпочитают лизинг, а не берут машину за собственные средства, в аренду или кредит. В статье разберем, чем же привлекателен этот финансовый инструмент и как он устроен.
Как работает автолизинг
Лизинговая компания покупает авто и сдает его в финансовую аренду ИП и юрлицам сроком на 1-7 лет. Лизингополучатель перечисляет аванс, использует транспорт в своем бизнесе и вносит ежемесячные платежи по графику. В конце срока аренды у получателя несколько вариантов завершения сделки в зависимости от типа лизинга.
Клиент выкупает авто в конце сделки
Это финансовый тип лизинга, и его чаще всего используют в автосфере. Когда клиент внес все платежи по графику, он перечисляет последний выкупной платеж и становится владельцем техники.
Клиент возвращает авто лизингодателю
Это операционный лизинг. По завершении сделки лизингополучатель возвращает имущество с учетом нормального износа, прописанного в договоре, обратно лизингодателю. Такой тип финансирования чаще всего применяют к сезонной спецтехнике, железнодорожному транспорту.
Клиент продает имущество лизинговой компании, а затем берет его в лизинг
Это обратный лизинг. Он хорош в том случае, когда у клиента есть актив и нужно продолжать им пользоваться, но требуется одновременно пополнить оборотные средства. Как это работает: клиент продает лизинговой организации автомобиль и оформляет его обратно в лизинг.
Что такое «машина в лизинге»? Чаще всего так называют долгосрочную аренду авто с последующим выкупом – до этого момента лизингодатель остается владельцем техники.
>>> Выберите новое или б/у авто в лизинг на выгодных условиях <<<<
Плюсы и минусы автолизинга
Перед тем, как купить автомобиль в лизинг, стоит оценить преимущества этого инструмента и его недостатки. Расскажем об основных:
Плюсы:
☑️ Субсидии и скидки по госпрограммам. На лизинг легковых, грузовых авто, легкого коммерческого транспорта, спецтехники периодически действуют госпрограммы от Минпромторга РФ, субсидии от ДОМ.РФ, с помощью которых можно сэкономить на финансировании.
☑️ Цена на транспорт ниже рыночной. Лизинговые компании, как правило, работают с поставщиками по всей России на партнерских условиях и предложат вам скидки.
☑️ Сохранение оборотных средств. Вы пользуетесь автомобилем за 5-20% от его стоимости, а выплату полной стоимости распределяете на несколько лет.
☑️ Налоговая оптимизация. Лизинговые платежи относятся на расходы и уменьшают налогооблагаемую базу, а также можно зачесть к возврату НДС по всем выплатам. В общем сложности можно сэкономить до 47% от стоимости авто.
☑️ Нет залога. Лизинговое имущество само по себе является залогом.
☑️ Гибкие условия. Можно настроить индивидуальные параметры сделки – срок, размер аванса и ежемесячных платежей, в том числе настроить сезонный график выплат.
☑️ Дополнительные услуги. Через лизинговую можно оформить регистрацию, страхование по ОСАГО, КАСКО, установить телематическое оборудование, получить топливную карту и скидку на автосервис. Оплату сервисов удобно включить в ежемесячные платежи и выплачивать постепенно.
Минусы:
✖️ Ограничения по использованию авто. Так как транспорт находится в собственности лизингодателя, его нельзя перепродать или сдать в аренду.
✖️ Обязательное КАСКО на весь период. Чтобы снизить риски, обязательное требование в лизинге – страхование машины.
✖️ Доплата за досрочное погашение. Лизинговая компания может брать доплату за изменение графика выплат.
✖️ Штрафы за просрочки. Если платежи не выплачивать вовремя, лизингодатель может назначить пени за каждый день просрочки, а за длительную неуплату могут изъять машину.
>>>Что можно, а что нельзя взять в лизинг рассказали в этой статье<<<
Кому выгодно взять авто в лизинг
В первую очередь, это инструмент для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Юридические лица
Компании-юрлица, такие как АО, ООО, активно используют лизинг в своей практике. Они оформляют финансирование на автомобили для представительских и рабочих целей – грузовые, легковые авто, легкий коммерческий транспорт. В лизинг можно взять новый и б/у транспорт.
Почему юрлицам это выгодно:
- Оборотные средства сохраняются: авто работает, приносит прибыль, а его стоимость выплачивается в комфортном режиме и даже с учетом сезонности бизнеса.
- Используя лизинг, можно сэкономить: 1) на госпрограммах и субсидиях; 2) на оптимизации налогов и возврате НДС; 3) на скидках от производителей – партнеров лизинговой компании.
Представим ситуацию: компания ООО «СтройСервис» выиграла тендер на подготовку котлована под торгово-развлекательный центр. Работы нужно завершить через 4 месяца. В автопарке компании 5 своих самосвалов, но этого мало для таких работ, нужны еще 5 как минимум.
Покупку за собственные средства руководитель по закупкам Виталий исключил сразу – слишком дорого. Он изучил объявления по аренде транспорта, предложения по кредитам под 17-20% – тоже невыгодно. Остановился на лизинге. Переплата за 5 лет меньше, чем по кредиту, ежемесячный платеж подъемный, и собственные средства сохранятся на операционные расходы. В бухгалтерии еще подсказали, что участвуя в лизинговой сделке, компания, как юрлицо на основном налогообложении, сэкономит на налоге на прибыль и сможет вернуть НДС со всех лизинговых платежей.
Индивидуальные предприниматели
ИП также используют лизинг в своей практике. Его предпочитают владельцы малого бизнеса, например, таксопарков, курьерских служб, мастерских, экскурсионных фирм, мобильных точек общепита.
Почему ИП стоит выбрать лизинг:
- Поставщика можно выбрать самому.
- Не нужен залог – имущество само по себе выступает обеспечением.
- Чтобы пользоваться автомобилем, достаточно внести аванс, а не выделять на покупку полную сумму из бюджета.
- Лизинговую сделку могут одобрить за 1-3 дня, в то время как на решение по кредиту уходит больше времени, так как банк строже относится к кредитной истории.
- Минимум документов для рассмотрения: паспорт ИП и свидетельство о регистрации бизнеса.
- На покупке в лизинг можно сэкономить, за счет скидок от производителей, госпрограмм и налоговых преимуществ.
Физические лица
Некоторые лизинговые фирмы оформляют лизинг на физических лиц, но эта услуга для них в большинстве случаев невыгодна. Физлица не смогут зачесть НДС к возврату, и сделка получается дорогой.
Как оформить автолизинг: пошаговая инструкция
У каждой лизинговой сделки могут быть свои нюансы. Ниже изложили основные шаги по оформлению автомобиля в лизинг:
Шаг 1. Выбираете один или несколько автомобилей, связываетесь с лизинговой компанией – обычно на сайте таких организаций можно оставить заявку, и вам перезвонят. У лизинговой компании может быть свой каталог авто, где удобно выбирать транспорт с помощью фильтра.
Шаг 2. Лизинговая компания делает для вас предварительный расчет сделки, затем вы предоставляете документы, необходимые для решения по финансированию.
Шаг 3. Если лизингодатель одобрил сделку, оформляется договор, в котором прописывают параметры сделки – сроки, размер аванса, график ежемесячных платежей, правила досрочного выкупа.
Шаг 4. Вносите аванс – в автолизинге это обычно от 5 до 49% от стоимости транспорта. Размер первоначального взноса зависит от состояния авто, суммы сделки и платежеспособности клиента.
Шаг 5. Лизинговая выкупает авто у поставщика и передает вам.
Шаг 6. Пользуетесь транспортом и выплачиваете ежемесячные платежи.
Шаг 7. В конце срока сделки вносите выкупную стоимость – обычно она символическая и составляет 1000 рублей, – и становитесь собственником автомобиля, если это предусмотрено соглашением.
>>> Как сэкономить на налогах с помощью лизинга, читайте в статье:
Кратко об автолизинге
✔️ Лизинг автомобиля – это финансовая аренда авто на 1–7 лет с авансом 5-49%. В конце срока транспорт можно выкупить (финансовый лизинг) или вернуть обратно (операционный лизинг).
✔️ Плюсы: сохранение оборотных средств, налоговые выгоды, скидки от поставщиков, госсубсидии, отсутствие залога, гибкий график выплат, в том числе сезонный. Минусы: нельзя продать/сдать авто в субаренду до конца сделки, обязательно застраховать его по КАСКО, возможны штрафы и изъятие авто за просрочку.
✔️ Кому выгоден автолизинг: юрлицам и ИП – за счет сохранения оборотных средств, комфортного графика выплат, налоговых преимуществ, скидок от производителей.
>>>> Оформить лизинг на выгодных условиях для ИП и юрлиц <<<<
Содействие в оказании финансовых услуг
АО ВТБ Лизинг