Апрель — месяц, когда индивидуальные предприниматели сдают годовую декларацию и платят налог по итогам года. В бухгалтерской фирме в это время работа кипит.
С теми, кто уже давно на сопровождении, как правило, вопросов нет. Особенно с теми, кто не ведёт учёт расходов — по ним декларации и налоги готовы уже в январе.
Чуть дольше работаем с теми, кто ведёт учёт расходов: запрашиваем недостающие документы, сверяемся. Да, некоторые тянут с документами до последнего, но всё равно успеваем свести всех вовремя и без ошибок.
Конечно, есть и те, кто учёт не ведёт. Приходят просто за декларацией — но обычно тоже в январе–феврале, и мы спокойно делаем им отчёты.
Ну и отдельная категория — «вспомнил в апреле». Такие тоже бывают.
Был один клиент, которому помощь понадобилась в 18:00 в последний день сдачи. Вёл учёт сам — благо, в программе 1С. Причём у него была настроена синхронизация с кабинетами маркетплейсов: отчёты выгружались автоматически, суммы вроде сходились.
Но когда пришло время формировать декларацию — человек просто «нажал кнопку». И… декларация не сформировалась. Программа выдала ошибки.
Что это за ошибки — без нормальной работы в программе не понять. Я сама иногда лезу в поисковик или советуюсь с коллегами. А тут — обычный пользователь, не бухгалтер.
Стала разбираться, что он там навыгружал.
На простой системе «доходы» он загрузил вообще всё, что было в кабинетах маркетплейсов — и нужное, и ненужное.
В итоге:
— откуда-то появился НДС к вычету,
— подтянулись возвраты,
— несколько складов, хотя складской учёт ему вообще был не нужен.
А самого главного не было — выписки банка в программу он не загружал.
Чтобы уложиться во время, пришлось просто удалить всё это «творчество» и завести данные в упрощённом виде — только по суммам. Плюс лезть в настройки программы, чтобы убрать ошибки.
Да, выгрузка из маркетплейсов — это удобно. Особенно на сложных системах или при ведении складского учёта.
Но важно понимать: выгрузка не ведёт бухгалтерию.
Она просто переносит данные.
А дальше:
— нужно контролировать регистры,
— делать закрытие месяца,
— проверять расчёты,
— исправлять ошибки — и точно не в последний день.
Тут даже не знаю, какой совет дала бы этому предпринимателю 🙂
Почитать канал «Бухгалтер и пудель», статьи про то, как упрощённо вести учёт на маркетплейсах.
В этом апреле ко мне обратились ещё два клиента, которые вели учёт самостоятельно в программах.
Одна клиентка нашла меня в чате, второй пришёл через бухгалтерскую фирму.
Первая — ИП на системе «доходы минус расходы», с довольно крупным оборотом и двумя магазинами на маркетплейсах. Учёт она вела в программе СБИС.
Говорила, что у неё всё отлично со складским учётом: остатки, списание — всё ведётся. Но по бухгалтерии сомневается, всё ли верно, поэтому попросила меня проверить.
Я долго разбиралась с программой. Честно — она показалась сложной даже мне. Как в ней ориентируется человек без финансового образования — для меня загадка.
В складской учёт я не полезла, стала проверять налоги.
И первое, что выяснилось: предпринимательница «проспала» переход на НДС. Доход в 20 млн она превысила ещё по итогам 2025 года (почти в два раза, а не на миллион), и целый квартал должна была работать с НДС, но не работала.
Что касается учёта по системе «доходы минус расходы» на маркетплейсах — он у неё ведётся устаревшим методом, который налоговая не одобряет. В случае проверки отстоять свою позицию будет сложно.
Но даже в рамках этого метода я нашла ошибки: пропущенные суммы, непонятные операции, которые вообще не относятся к налогам, но в программе почему-то на них влияют.
Списание себестоимости я не проверяла — не смогла разобраться, как оно у неё настроено. Сразу предупредила, что, скорее всего, там тоже есть ошибки. Исправить это, не сломав складской учёт, я не смогу.
Единственный вариант — делать декларацию в другой программе. Но от этого клиентка отказалась.
В итоге — поправила то, что смогла.
Также программа СБИС не напоминает о необходимости платить авансы поквартально. Предпринимательница либо не знала, либо забыла — и в итоге налог платит только в апреле.
Соответственно, уже набежали пени. Да и всей суммы налога у нее сейчас нет, значит пеней будет еще больше. Обязательно платите налог по кварталам, хотя бы примерно!
Я расписала ей, сколько и когда платить, примерно посчитала пени. Она сказала, что подумает о бухгалтере или переходе на АУСН. В принципе, женщина неплохо понимает расчеты в части доходов и расходов, ей бы данная ситема подошла.
И здесь показательный момент: одни только пени за 2025 год у неё будут больше, чем стоимость услуг бухгалтера за год.
Второй предприниматель вёл учёт в программе Эльба. У него ситуация чуть проще — система «доходы», но уже есть НДС 5%, оборот тоже солидный.
По его словам, он начал чувствовать, что переплачивает налоги, и решил обратиться к нам за проверкой.
Сначала его документы смотрела директор бухгалтерской фирмы — она сразу увидела, что налог завышен, и нужно переделывать и 2025 год, и 1 квартал 2026 года.
Оказалось, что программа не уменьшает налог на сумму НДС и даже не делает вычет страховых взносов. По сути — просто считает 6% с дохода. Зачем для этого программа? Можно с тем же успехом использовать калькулятор 😁
Я перепроверила расчёты более тщательно:
переплата по УСН — около 700 тысяч рублей,
по НДС — около 100 тысяч.
Итого — примерно 800 тысяч рублей переплаты.
Вот так предпринимателю обошлась «экономия» на бухгалтере.
Какой вывод я для себя сделала из этих двух историй.
Самостоятельное ведение учёта — это не про «сэкономить».
Это почти всегда про риск.
Риск:
— пропустить важные изменения (как с НДС),
— считать налог по устаревшим или неправильным правилам,
— переплатить или недоплатить,
— получить пени или вопросы от налоговой.
И самое неприятное — ошибки часто неочевидны. Человеку кажется, что «всё нормально», потому что программа что-то считает.
В итоге: один предприниматель заплатит лишнее в виде пеней, второй — уже переплатил 800 тысяч рублей.
А теперь интересно ваше мнение.
Пробовали вести учёт самостоятельно? В каких программах?
Получилось разобраться или в итоге всё равно обратились к бухгалтеру?
Или, может быть, наоборот — уверены, что справляетесь сами и всё под контролем?