Напомню, что 2025 год был для меня провальным, в том году я не получил ни одного вычета за 2024 год на свой ИИС. В надежде трансформировал старый ИИС в новый ИИС-3 и всё равно пролетел с вычетом. Психанул, открыл ещё два ИИС-3 в 2025 году и уже в этом году получил два вычета, жду третий.
Как я понял, с налоговой шутки плохи, как бы я ни пытался забрать свой вычет за 2024 год, ничего у меня не вышло. Иногда один день решает многое, так же и получилось в моём случае. В один прекрасный день декабря я закрыл свой ИИС старого типа по истечению трёх лет и в этот же день открыл новый.
Только вот не учёл один нюанс: старый счёт закрылся на следующий день, а новый открылся мгновенно в этот же день. ФНС сочла это за одновременное владение сразу двумя ИИС старого типа и отказала в праве на налоговый вычет.
Самое интересное в этой истории то, что счёт был открыт в 2022 году и за 2023 год вычет я получил, а вот за 2024 год они одумались и отказали. Ладно хоть не попросили вернуть вычет за 2023 год, и на этом спасибо. Ну да ладно, я уже с этим смирился и полностью уяснил урок.
По новым правилам можно иметь сразу три ИИС нового типа и получать на них вычеты в сумме не более 52 000 рублей, если ваша ставка НДФЛ 13%, соответственно, 60 000 рублей, если ставка 15%, ну и так далее, чем выше ставка, тем на больший вычет можно рассчитывать. Также есть нюансы, если закрыть один из счетов, право на вычет по остальным теряется, пока не откроете новый третий счёт. В общем, информации в интернете предостаточно, переписывать правила владения ИИС-3 я не намерен.
В конце прошлого года, после трансформации моего старого ИИС в новый, у меня появилась возможность открыть ещё два счёта, чем я и воспользовался. Сразу после этого я продал все активы со своего пенсионного портфеля, который находился на обычном брокерском счёте. Закинул деньги на второй ИИС-3 и откупил всё обратно.
После чего в начале 2026 года подал заявление на вычет в упрощенном порядке через брокера. Дождался одобрения от налоговой, в личном кабинете налогоплательщика подписал заявление. Вуаля и вычет в размере 28 795 рублей у меня на счёте.
Второй вычет получил на трансформированный ИИС старого типа. После всей движухи с налоговой был не уверен в одобрении вычета за 2025 год, поэтому пополнял счёт очень мало. Но всё-таки вычет также пришёл на счёт в сумме 4 368 рублей.
Третий вычет сначала хотел вообще не получать, там всего 200 рублей, но потом подумал и решил, пускай ФНС поработает. Ведь мне большого труда не составило зайти к брокеру и подать заявление на упрощённый вычет, а они пускай обрабатывают и начисляют мне мои законные 200 рублей.
Тоже одобрили, подписал заявление в кабинете налогоплательщика, теперь жду. Думаю, здесь всё будет ок.
Всем удачи и не повторяйте моих ошибок, лишиться налогового вычета очень неприятно!