В преступной схеме задействовали 4,8 тыс. юридических лиц.
В России накрыли крупнейшую площадку «бумажного» налога на добавленную стоимость. Об этом издание РБК узнало из нескольких источников.
ФСБ, МВД, ФНС и Следственный комитет при содействии Генпрокуратуры провели совместную операцию. Идут обыски, изъятие документации в компаниях и по домашним адресам организаторов преступной схемы.
Источник, близкий к налоговой службе уточнил, что в сеть входило свыше 4,8 тыс. юрлиц, которые в 2023–2025 годах провели «схемные» вычеты по НДС на сумму более 1,2 трлн руб. Работа велась в Москве, Санкт-Петербурге, Пермском крае и в других регионах. Некоторые из организаторов ранее были судимы за незаконную банковскую деятельность.
Такой площадкой пользовались около 37 тыс. реальных компаний, в том числе в строительстве, мерчандайзинге, торговле топливом и текстильными изделиями, клининге.
Налог на добавленную стоимость (НДС) — это косвенный налог, который включается в стоимость товаров, работ или услуг. Фактически его оплачивает покупатель/заказчик, но перечисляет в бюджет продавец/исполнитель, за вычетом своего «входящего» НДС.
«Бумажный» НДС — это незаконная схема минимизации налога, при которой компания указывает фиктивный «входящий» НДС за счет сделок с фирмами‑однодневками или транзитными организациями. Поддельная операция отражается в документах, увеличивая «входящий» НДС и снижая итоговую сумму налога к уплате. Подставные фирмы за такие услуги обычно получают 2–3% от суммы подтвержденных вычетов.
Согласно статье 173.3 Уголовного кодекса РФ, организаторам площадки «бумажного» НДС грозит до 7 лет лишения свободы.