Сижу в кабинете у собственника логистической компании. Он мне показывает отчет: «Вот, 50 миллионов оборота за прошлый год!» Спрашиваю: «А сколько из них прибыли?» Пауза. Он лезет в какие-то таблицы, что-то считает. Через пять минут поднимает голову и говорит: «Не знаю. Где-то 2–3 миллиона, наверное».
«Наверное». Он не знал точно, сколько заработал за год. А потом я спросил: «А сколько денег на счетах?» И тут вообще тишина. Оказалось — ноль. Все 50 миллионов ушли на зарплаты, аренду, топливо, налоги. И еще 3 миллиона он был должен поставщикам.
Знакомая ситуация? Оборот вроде большой, а денег нет. И вы не понимаете, куда они уходят.
Почему так происходит?
За 20 лет работы с бизнесом я выделил три главные причины, почему при высоком обороте на счетах пусто. И это не «все украли», как часто думают собственники.
Первая причина. Путаница между оборотом, прибылью и деньгами.
Оборот — это то, что прошло через кассу. Прибыль — это то, что осталось после вычета всех расходов. А деньги на счетах — это то, что можно потратить сегодня. Многие собственники путают эти три вещи. Они смотрят на оборот, радуются, а потом удивляются, почему нечем платить зарплату.
Если вы не знаете свою реальную прибыль, вы не управляете бизнесом. Вы просто наблюдаете, как деньги проходят мимо.
Вторая причина. Дебиторская задолженность.
Клиенты должны вам деньги. Иногда — по 3–4 месяца. Вы уже оказали услугу, отгрузили товар, а деньги еще не получили. И эти деньги «заморожены». Их нельзя потратить на зарплату, налоги, новые закупки.
Я помню случай, когда мы пришли в компанию и обнаружили, что 25 миллионов рублей «висит» у клиентов. Менеджеры даже не отслеживали, кто когда должен платить. Просто работали по старинке: сделал заказ — и ладно. Деньги придут — хорошо, не придут — ну, бывает.
Третья причина. Нет системы учета.
Вы не видите, какие клиенты приносят прибыль, а какие — убыток. Не знаете, сколько реально тратите на аренду, рекламу, логистику. Не отслеживаете, где перерасход. Бизнес для вас — «черный ящик». Деньги входят, деньги выходят, а что внутри — загадка.
Как это исправить? Простая система, которая работает
Я не предлагаю вам сложную бухгалтерию. Вам не нужны дебеты и кредиты. Вам нужны три простые таблицы.
Таблица 1. Приход и расход (Cash Flow)
Что это: сколько денег пришло на счет и сколько ушло.
Зачем: вы должны видеть это каждый день. Не раз в месяц, когда бухгалтер закрыла период, а каждый вечер.
Как вести: простая табличка в Excel. В колонке «Приход» — поступления от клиентов. В колонке «Расход» — зарплата, налоги, аренда, закупки. Итого — остаток на завтра.
Если вы не знаете, сколько денег будет завтра, вы не можете планировать платежи. А значит, кассовые разрывы неизбежны.
Таблица 2. Прибыль и убытки (P&L)
Что это: сколько вы заработали на самом деле. Не оборот, а именно прибыль.
Зачем: оборот может быть большим, а прибыль — нулевой. Или отрицательной. Вы должны это видеть.
Как вести: выручка минус все расходы. Зарплаты, налоги, аренда, закупки, амортизация. Всё.
Если вы не знаете реальную прибыль, вы не понимаете, какой бизнес приносит деньги, а какой — убыток. Может оказаться, что вы работаете себе в убыток годами, просто не замечаете этого.
Таблица 3. Дебиторка и кредиторка
Что это: кто вам должен и кому должны вы.
Зачем: деньги, которые вам должны, нельзя потратить. А деньги, которые должны вы, нужно платить вовремя.
Как вести: список всех клиентов с суммами и сроками просрочки. И список всех поставщиков с суммами и сроками.
Если вы не контролируете дебиторку, деньги замораживаются. Если не контролируете кредиторку — портите отношения с поставщиками.
Что дальше?
Когда вы увидите реальные цифры, бизнес перестанет быть «туманом». Вы поймете, куда уходят деньги, какие клиенты приносят убыток, какие расходы можно сократить.
Я помню, как один клиент, производственник, на первой встрече сказал: «Я не бухгалтер, мне это не надо». Через полгода он звонит: «Илья, я теперь каждое утро открываю эти таблицы. Как без них жил — не понимаю».
Потому что когда видишь цифры, бизнес становится прозрачным. И ты начинаешь им управлять, а не плыть по течению.
Хотите получить шаблоны этих трех таблиц? Напишите мне в Telegram @ikhovanets слово «ТАБЛИЦЫ» — отправлю бесплатно. Если чувствуете, что самим разобраться сложно, можем встретиться и я покажу, как навести порядок в ваших финансах за один день.
👉 Подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить следующие статьи.