Статс-секретарь – заместитель министра финансов РФ Алексей Сазанов сообщил, что Банк России и Федеральная налоговая служба с 2027 года намерены расширить практику обмена сведениями об операциях по счетам физических лиц, не имеющих статуса индивидуальных предпринимателей.
Такой шаг направлен на выявление признаков ведения предпринимательской деятельности, для чего ведомствами будут определены соответствующие индикаторы риска.
По словам Алексея Сазанова, механизм начнёт действовать с 2027 года и будет представлять собой автоматизированный обмен данными между Центральным банком и ФНС России в отношении операций по счетам, по которым будут фиксироваться установленные индикаторы. Перечень таких показателей, указывающих на возможное осуществление предпринимательской деятельности, предстоит совместно разработать регулятору и налоговой службе.
В марте сообщалось, что правительственная комиссия по законопроектной деятельности одобрила инициативу, в соответствии с которой Банк России будет информировать ФНС о счетах физических лиц, демонстрирующих признаки предпринимательской активности.
Законопроект предполагает внесение изменений в первую часть Налогового кодекса РФ. Согласно документу, ЦБ сможет передавать в налоговые органы сведения о физических лицах, чьи операции по счетам содержат признаки предпринимательской деятельности либо получения доходов от других граждан. Налоговые органы, в свою очередь, получат право запрашивать выписки по счетам таких лиц в иных банках вне рамок проведения налоговых проверок.
Таким образом, инициатива направлена на усиление идентификации владельцев банковских счетов, а также на расширение контроля за безналичными доходами физических лиц.
Законопроект расширяет рамки информационного взаимодействия между ФНС и ЦБ РФ с целью повышения эффективности контроля за безналичными доходами граждан и противодействия их использованию в незаконных операциях в рамках мероприятий по легализации отдельных сегментов экономики.