Как наследуются инвестиции

Как наследуются инвестиции ❓

Инвестиции — это такое же наследство, как квартира или автомобиль. С точки зрения закона, ценные бумаги являются имуществом. Их можно завещать, получить по наследству или разделить между наследниками.

Что входит в наследство инвестора?

— Акции, облигации, паи фондов;

— Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС);

— Дивиденды и купоны (даже если они начислены, но еще не получены);

— Денежные остатки на брокерских счетах.

Важно: Если актив принадлежал человеку на момент смерти, он входит в состав наследства, даже если родственники не знали о его существовании.

Как передаются ценные бумаги по наследству ?

Вариант 1. Без завещания

Если завещания нет, бумаги распределяются по закону, в порядке очередности наследников. Наследники одной очереди получают имущество в равных долях.

Вариант 2. По завещанию

Если в завещании указано, кому и что передается, бумаги получают именно эти лица.

Важный нюанс: существует обязательная доля (ст. 1149 ГК РФ). Ее имеют, например, несовершеннолетние дети и нетрудоспособные иждивенцы — даже если они не указаны в завещании.

Ключевая ошибка в завещаниях:

Часто завещание составлено формально: «Все мои активы — тому-то». Для ценных бумаг этого недостаточно.

Чтобы упростить жизнь наследникам, в завещании лучше указать:

· Наименование брокера

· Номер брокерского счета и счета депо

· Дату и номер договора

Как наследникам получить акции и облигации ?

Шаг 1. Обращение к нотариусу

Сделать это нужно в течение 6 месяцев со дня смерти наследодателя. Подойдет любой нотариус по последнему месту жительства.

Шаг 2. Поиск счетов и бумаг

Нотариус делает запросы в ФНС, чтобы выяснить, где открыты брокерские и банковские счета.

— Если бумаги покупались через брокера — они учитываются в депозитарии.

— Если это крупные или непубличные пакеты — у регистратора.

Шаг 3. Оценка ценных бумаг

Оценка нужна не для налогов, а для расчета госпошлины нотариусу. Ее проводит лицензированный оценщик (член СРО). Услуга платная и рассчитывается по каждому виду бумаг. Чем больше наименований в портфеле, тем дороже оценка.

Шаг 4. Получение свидетельства о праве на наследство

В этом документе перечисляются все активы, включая ценные бумаги.

Шаг 5. Переоформление прав собственности

Наследник должен:

1. Открыть брокерский счет

2. Передать свидетельство депозитарию или регистратору

3. Дождаться зачисления бумаг на свой счет

Важно: Бумаги не продаются автоматически. Они переходят в собственность и продолжают жить своей рыночной жизнью.

🔥 , если продолжаем разбор темы: налоги при наследовании инвестиций, а также что делать с ИИС, чтобы не потерять вычеты и не получить проблем от ФНС.

📱 Подписывайтесь на наш канал в MAX