Данные о людях, чьи транзакции указывают на предпринимательскую деятельность или скрытые доходы, будут передаваться в Федеральную налоговую службу (ФНС). Как объясняют в Минфине, где подготовили такой законопроект в рамках программы по «обелению» экономики, переводы между людьми находятся за периметром налогового контроля. И под них нередко «маскируются» платежи за товары или услуги.
Банк России будет анализировать потоки операций и передавать в ФНС данные о подозрительных транзакциях. Налоговая служба, в свою очередь, получит право без открытия проверок потребовать из любых банков полную информацию по счетам, рассказал «Российской газете» председатель правления Ассоциации юристов России (АЮР) Владимир Груздев.
Больше данных будут получать как налоговая, так и регулятор. Например, от ФНС потребуют в автоматическом режиме передавать Центробанку данные о финансовой жизни человека: факты открытия и закрытия счетов, статус доступа к электронным кошелькам, в том числе упрощенным, наиболее уязвимым для злоупотреблений, и сведения о категориях легальных доходов.
Кроме того, банки обязаны будут отражать в кассовом чеке информацию о безналичной транзакции и передавать в ФНС информацию о них.
В Минфине наблюдали ситуацию, когда при безналичных расчетах не фиксируется выручка на кассе и не декларируется полученный от таких операций доход. Это ведет к неуплате налогов и потерям бюджета, говорится в пояснительной записке.
Под обычные переводы часто маскируются платежи за товары и услуги, которые не декларируются как доход. При этом эксперты беспокоятся, что привычка «скидываться» на карту на дни рождения или на школьные нужды может обернуться вопросами от налоговой и уходом в наличные.
Как считает директор по аналитике Инго Банка Василий Кутьин, под подозрение могут попасть люди, регулярно собирающие средства на карту, хотя их деятельность абсолютно легальна и не ставит целью уход от налогов.
К таким банковским клиентам относятся родители, собирающие средства на нужды школы, экскурсии, подарки учителям, детские мероприятия. Могут быть заподозрены счета, принадлежащие сотрудникам благотворительных организаций.
«Даже человек, празднующий свой день рождения или отмечающий какое-то важное событие, например свадьбу, может попасть под пристальный контроль регулятора, поскольку подарки в денежном виде могут приходить переводами на карту от большого количества людей», — указал аналитик.
Но конкретные параметры, по которым регулятор будет определять подозрительность переводов, пока непонятны, говорит МВА-профессор бизнес-практики по цифровым финансам Президентской академии Алексей Войлуков. Если они будут слишком широкими, под удар могут попасть и обычные переводы — например, сбор денег на нужды класса, согласен он. Но если подозрительными посчитают поступления на сумму более 1 млн руб. в месяц или, например, более 20 переводов от не связанных между собой людей с разной суммой, то это сразу исключает попадание в этот список бытовых переводов.
«В зоне риска находятся именно самозанятые, не зарегистрировавшие свой статус, также фрилансеры с регулярными поступлениями, репетиторы, мастера красоты, строители, работающие «в серую», те, кто сдает жилье без уплаты налогов, и таксисты вне агрегаторов», — в свою очередь, говорит доцент кафедры мировых финансовых рынков и финтеха РЭУ им. Г. В. Плеханова Эльмира Асяева.
Предлагаемые меры могут затронуть тех, кто получает более 10-15 платежей в месяц от разных людей или регулярные крупные суммы от одного отправителя
По ее словам, получателям платежей от физлиц важно различать систематический доход от предпринимательской деятельности и разовые операции. Не должны беспокоиться те, кто получает переводы от родственников в виде подарков или помощи, продавцы личных вещей на различных площадках при разовых сделках, те, кто возвращает долги или делит общие расходы, а также получатели алиментов и компенсаций.
«Строителям, мастерам и фотографам рекомендуется оформить самозанятость с налогом 4-6% и простой регистрацией через приложение, вести учет доходов и расходов, а при больших оборотах, свыше 2,4 млн в год, — регистрировать ИП», — добавила эксперт.
Новые меры потенциально затронут тех, кто получает на карту более 10-15 платежей в месяц от разных физлиц или регулярные крупные суммы от одних и тех же отправителей.
Российская газета — Федеральный выпуск: №62(9898)