Собственник небольшой транспортной компании работает по 14 часов, закрывает срочные рейсы, зарплата водителям приходит вовремя. Заказов полно, машины не стоят, клиенты исправно платят. Но деньги утекают сквозь пальцы.
Вместе с Юлией Скребовой, главбухом с 12-летним стажем в ТК, разобрали 6 верных признаков того, что компания работает в минус. И рассказали, как их исправить.
Вы считаете, что прибыль — это все, что упало на счет
Пришло 3 млн на счет — значит, заработал 3 млн? Нет. Чистая прибыль — то, что остается после вычета топлива, зарплат, лизинга, налогов, ремонтов и амортизации.
Пример. У Сергея 8 сцепок. Выручка — 3,2 млн. Вычел топливо, зарплаты, лизинг и радостно подумал: «Прибыль 1,12 млн!». А про ремонты, «Платон», страховки и амортизацию забыл. Реальная прибыль — 410 тысяч. Втрое меньше.
Что делать? Заведите таблицу расходов и обновляйте ее еженедельно. Главные статьи: топливо, зп, лизинг, запчасти, налоги, Платон, амортизация. Прибыль = Выручка минус ВСЕ это.
Вы не считаете точку безубыточности
Минимальная выручка, необходимая, чтобы не уйти в минус. Если вы ее не считаете — берете заказы вслепую.
Пример. Постоянные расходы (лизинг, оклады, аренда) — 1,8 млн в месяц. Переменные (топливо, сдельная часть) — 720 тыс. при выручке 3 млн.
Точка безубыточности = 1,8 млн / (1 – 0,76) = 2,37 млн.
Выручка ниже 2,37 млн? Компания в убытке.
Что делать? Разделите расходы на постоянные и переменные. Считайте точку по формуле выше. Сравнивайте с фактом каждый месяц.
Оборотный капитал тает у вас на глазах (а вы не видите)
Оборотка — деньги, которые работают: на счетах, в долгах клиентов (дебиторке), в запасах запчастей. Если оборотка тает, бизнес поедает сам себя.
Пример. У Елены в январе на счетах было 800 тыс., дебиторка — 1,2 млн. К апрелю на счетах 300 тыс., дебиторка выросла до 1,8 млн. Живых денег стало в 2,5 раза меньше! Дебиторка — не деньги, а лишь обещание.
Что делать? Следите за тремя цифрами: остаток на счетах, сумма дебиторки и ее возраст. Долг старше 45 дней — красный флаг. Добивайтесь предоплаты от новых клиентов.
Долги растут быстрее выручки
Лизинг — это нормально. Но если долги растут, а выручка стоит на месте — это путь в пропасть.
Пример. Марат взял две сцепки в лизинг. Платеж — 380 тыс., выручка с них — 420 тыс. Думает: «Плюс 40 тысяч». А с учетом топлива и ремонтов они дают убыток 90 тыс. в месяц. Через год Марат должен банку лишний миллион.
Что делать? Посчитайте отношение долга к годовой прибыли (EBITDA). Выше 3 — долговая нагрузка высокая. Выше 5 — критическая зона. Прежде чем брать новую технику, составьте финмодель: сколько она реально принесет?
Водители убегают пачками
Да, везде дефицит кадров. Но если от вас уходят чаще, чем к конкуренту — проблема внутри. Текучка — это скрытый убыток: простой техники, поиск, срывы сроков.
Пример. У Дмитрия из 10 водителей за год ушли 6. Каждый уход: две недели простоя сцепки (потеря 140 тыс. выручки), плюс поиск (15 тыс.), плюс адаптация. Итого один уход — 180 тыс. Шесть уходов — больше миллиона рублей.
Что делать? Посчитайте стоимость текучки. Если сумма большая — выгоднее поднять зарплату и улучшить условия, чем постоянно нанимать новичков.
Для средних ТК: когда отчетность врет
Если у вас от 30 сцепок, появляется новая проблема. Бухгалтерия показывает прибыль, а денег на счетах нет. Учет в 10 таблицах, расходы разносят с опозданием, часть операций вообще не фиксируют.
Что делать? Выстроите единую систему учета с еженедельной сверкой. Все доходы и расходы в одной базе в течение суток. Раз в неделю сверяйте остатки на счетах с учетом. Расхождение больше 3% — срочно ищите ошибку.
Выводы коротко
— Прибыль — это не все деньги на счету.
— Точка безубыточности — ваш ориентир. Выручка ниже нее = вы в минусе.
— Оборотка — следите за живыми деньгами, а не за обещаниями клиентов.
— Долги не должны обгонять прибыль. Отношение долга к EBITDA выше 3 — тревожный звоночек.
— Уход водителя по нынешним временам стоит 150-200 тыс. Считайте текучку в деньгах.
— Расхождение учета с реальностью больше 3% — признак, что вы теряете контроль над финансами.