Обнал через ЕНС

Обнал через ЕНС. Налоговое расследование

📍Итак, кейс как оптимизаторы пытались обналичить деньги через ЕНС, обмануть налоговую, но квалификации им не хватило.

Ко мне на первичную консультацию «с улицы» записались «потенциальные клиенты» на налоговый спор», которые с первых минут вызвали подозрение.

📍В процессе консультации мне удалось распознать их обнальную схему в результате чего естественно я от них отказался так как у них не налоговой спор.

Они тупо пытаются легализовать их обнальную схему через суд.

💡Дело было так: У ООО заблокировали счет по 115-ФЗ, там была крупная сумма от «их клиента».

При вступлении ограничений по 115-ФЗ блокируется все операции по счету, за исключением некоторых, в том числе оплаты налогов Также можно пополнить сальдо ЕНС в счет третьего лица, что было и сделано авторами этой схемы, стоящими за ООО.

💡Суть их схемы: ООО, счет которой заблокировали по 115-ФЗ переводит крупную сумму подконтрольному ИП-шнику на его ЕНС.

У ИП образуется «переплата», он подает заявление в налоговую на возврат денег с ЕНС (куда перевели деньги ООО) на свой карманный счет.

📌Налоговики, естественно, отказывают в выводе этой суммы с ЕНС на счет по причине отсутствия источника формирования сальдо ЕНС, а по-простому – просто засомневались в платеже и его реальном происхождении.

📌Дальше, налоговики формируют и направляют требование ООО -ке с вопросом – что за деньги и зачем Общество направила их ИП-ку ?

ООО ответила, что это был платеж за транспортные услуги ИП и одновременно предоставляют договор об оказании услуг и ИП.

📌Это была вторая фатальная ошибка оптимизаторов, так как они в целом не знают как работает налоговая и какие у них ресурсы.

📌Налоговики после такого ответа отрабатывают комплексно: изучают налоговую нагрузку ИП-ка, его счета (у него не было клиентов на транспортные услуги, расходов на ГСМ), состав собственности (не было машин и арендных платежей), не было сотрудников.

Вызывают директора ООО, который не смог пояснить какие конкретно услуги оказаны, кто перевозил грузы, на каких машинах.

📌Дальше налоговики узнают о блокировке по 115-ФЗ и тогда им все становиться ясно что все это было создано для обналичивания денег с заблокированного счета через механизм возврата денег с ЕНС.

Дальше они передают материалы дела в ОБЭП с просьбой проверить все эти схемы на предмет незаконной банковской деятельности (обнал).

Самое смешное, что они также и мне пытались все преподать как незаконные действия налоговиков. Подписаться на блог

Записаться на консультацию