Как вернуть налоговый вычет за платное обучение в 2026 году

Hands of female entrepreneur working with bills and documents Журналист

Получить налоговый вычет за платное обучение стало проще. Вы можете вернуть деньги несколькими способами, и теперь для этого часто даже не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ

Вот пошаговая инструкция, как это сделать.

Шаг 1. Проверьте, можете ли вы получить вычет

Для начала убедитесь, что ваша ситуация соответствует основным требованиям:

• Вы официально работаете и платите налоги. Вычет — это возврат части уплаченного вами подоходного налога (НДФЛ). Поэтому получать его могут только те, кто работает по трудовому договору или договору ГПХ и платит налог со своих доходов .
• Учебное заведение имеет лицензию. Это может быть не только вуз, но и автошкола, детский сад, курсы повышения квалификации, центры дополнительного образования — главное, чтобы у организации была образовательная лицензия .
• Вы оплатили обучение:За себя — форма обучения любая (очная, вечерняя, заочная).
  За детей, подопечных, братьев или сестер — в этом случае им должно быть не больше 24 лет, и учиться они должны очно . За обучение супруга (супруги) вычет можно получить по расходам с 2024 года .
  
• Срок давности не прошел. Подать документы можно в течение трех лет после года, в котором была произведена оплата . Например, в 2026 году вы можете подать заявление за 2025, 2024 и 2023 годы.

Шаг 2. Узнайте, сколько денег можно вернуть

Сумма возврата зависит от ваших расходов на обучение и суммы уплаченного налога. С 2025 года действуют новые лимиты :

На кого потратились Максимальная сумма расходов для расчета вычета Максимальная сумма к возврату (13% от расходов)* На себя, супруга, брата/сестру 150 000 ₽ в год 19 500 ₽ На каждого ребенка (или подопечного) 110 000 ₽ в год 14 300 ₽

*Если ваш доход превышает 5 млн рублей в год и вы платите НДФЛ по ставке 15%, то и сумма возврата будет выше — 15% от понесенных расходов .

Шаг 3. Выберите удобный способ получения

Теперь самое главное — как именно получить деньги. У вас есть три варианта.

Способ 1. Упрощенный (самый быстрый и легкий)

Этот способ доступен для расходов начиная с 2024 года, если ваше учебное заведение передает данные в налоговую .

• Что нужно сделать: По окончании года, в котором вы оплатили обучение, зайдите в свой Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. До 20 марта следующего года там автоматически появится предзаполненное заявление на вычет .
• Что дальше: Вам нужно только проверить данные, подписать заявление электронной подписью (она формируется прямо в личном кабинете) и отправить его. Никаких справок и деклараций собирать не нужно. Налоговая проверит данные и вернет деньги на ваш счет .

Способ 2. Через работодателя (не дожидаясь конца года)

Подходит, если вы хотите получать деньги уже в текущем году, не дожидаясь его окончания .

• Что нужно сделать: Получите в налоговой инспекции подтверждение права на вычет. Для этого подайте заявление (через личный кабинет или лично) и приложите справку об оплате обучения от организации .
• Что дальше: Налоговая проверит документы и выдаст вам уведомление. Это уведомление вы отдаете своему работодателю. С следующего месяца вашу зарплату начнут выплачивать без удержания НДФЛ, пока вы не получите всю положенную сумму вычета .

Способ 3. Через налоговую по декларации 3-НДФЛ (традиционный)

Этот способ подойдет, если вы хотите получить вычет за прошлые годы (до 2024) или если ваше учебное заведение не передает данные в ФНС автоматически.

• Что нужно сделать: По окончании года заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ (через личный кабинет на сайте ФНС или в специальной программе) и приложить к ней подтверждающие документы .
• Какие документы нужны (для этого способа):Справка об оплате образовательных услуг из учебного заведения. С 2024 года это главный и часто единственный документ, заменяющий договор, лицензию и чеки .
  Если вы оформляете вычет за родственника, также понадобятся документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении ребенка) .
  
• Что дальше: Подаете декларацию и документы в налоговую. У нее есть до 3 месяцев на проверку, и еще месяц на возврат денег на ваш банковский счет .

Резюме

1. Убедитесь, что вы работаете официально и оплатили обучение (свое или родственников) в заведении с лицензией.
2. Определите максимальную сумму возврата: до 19 500 руб. за себя, до 14 300 руб. за ребенка.
3. Выберите способ:Упрощенный — зайдите в личный кабинет на сайте ФНС после окончания года и подпишите готовое заявление.
   Через работодателя — получите в налоговой уведомление и отдайте его в бухгалтерию, чтобы получать зарплату без вычета налога.
   По декларации — заполните 3-НДФЛ и приложите справку об оплате обучения. Этот способ подходит для возврата налога за прошлые годы.