Знаете, что я заметил? О деньгах, которые нам положены от государства, мы часто просто не знаем. Или знаем, но думаем, что это сложно, долго и вообще «овчинка выделки не стоит».
Но когда речь идет о возврате налогов за обучение, овчинка, поверьте, стоит. Особенно если в семье несколько детей, кто-то учится в вузе, кто-то ходит на подготовительные курсы, а мама заодно решила повысить квалификацию.
Налоговый вычет на образование — это возможность вернуть часть денег, потраченных на учебу. И работает это для всей семьи.
Кто может получить вычет?
Право на возврат налога есть у любого человека, который официально работает и платит НДФЛ (13%). Причем вернуть деньги можно не только за себя, но и за:
- своих детей до 24 лет (обучение только очное);
- подопечных до 18 лет и бывших подопечных до 24 лет;
- братьев и сестер до 24 лет;
- супруга или супругу (с 2024 года) — тоже только очная форма.
То есть, если ваш муж решил получить второе высшее, а жена пошла на курсы английского — деньги можно вернуть.
За какое обучение дают вычет?
Список шире, чем кажется. Главное условие — у учебного заведения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающий право вести образовательную деятельность.
Вычет можно получить за:
- детский сад;
- школу;
- вуз (любой формы обучения для себя, очной — для родственников);
- автошколу;
- курсы повышения квалификации;
- центры изучения иностранных языков;
- музыкальные и спортивные школы;
- учебные центры службы занятости.
То есть практически за любое официальное обучение.
Сколько можно вернуть?
Здесь важно разделить расходы до 2024 года и после.
Если вы платили за обучение в 2023 году:
- за свое обучение, брата или сестры — максимум 120 000 рублей в год (вернется 15 600);
- за обучение детей — максимум 50 000 рублей на каждого ребенка (вернется 6 500).
Если обучение оплачено в 2024 году или позже, суммы выросли:
- совокупный вычет за свое обучение — до 150 000 рублей (на руки 19 500);
- за обучение детей — до 110 000 рублей на каждого ребенка (на руки 14 300).
Важно: 110 тысяч — это общая сумма для двух родителей на одного ребенка. Не по 110 тысяч на маму и папу, а 110 тысяч на всех.
Как получить вычет?
Процедура, особенно в последнее время, стала проще. Нужно сделать три шага:
- Заказать справку об оплате образовательных услуг в учебном заведении. Справка должна быть по утвержденной форме.
- Заполнить декларацию. Это можно сделать:
офлайн — в МФЦ или в отделении налоговой по месту жительства;
онлайн — в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС или через «Госуслуги». - Получить деньги.
Для расходов с 2024 года нужна только справка. Для более ранних периодов (2023 и ранее) потребуется еще договор с учебным заведением, копия лицензии, чеки об оплате, а для родственников — справка об очном обучении и свидетельство о рождении.
За какой период можно подать?
В 2026 году можно подать декларации за 2023, 2024 и 2025 годы. Главное условие — в эти годы у вас были расходы на обучение и официальный доход, с которого платили налоги.
Обратите внимание: вычет заявляется за тот год, в котором фактически произведена оплата. Перенести часть вычета на следующий год нельзя.
Мои мысли
Я помню, как впервые узнал о налоговом вычете. Уже после того, как оплатил Ванину подготовку к ЕГЭ. Тогда я подумал: «Ну почему мне никто не сказал раньше?»
С тех пор я стараюсь следить за такими вещами. И вам советую: считайте свои деньги. 19 500 рублей за год — это не те суммы, которыми стоит пренебрегать. Особенно если учесть, что сейчас образование дорожает, а траты на детей растут с каждым годом.
Потратьте час на заполнение декларации. Это того стоит.
Читайте также: