Меня зовут Евгений Сивков. Я 30 лет занимаюсь налогами — консультирую бизнес, хожу на выездные проверки, сижу в судах. За это время через меня прошли тысячи ситуаций: от «забыли подать декларацию» до «директора привлекают к субсидиарке на 200 миллионов».
И каждый раз я вижу одно и то же. Люди теряют деньги не потому, что государство жадное. А потому что не знают, что можно по-другому.
Всё, что я накопил за 30 лет, я собрал в одну книгу. «Чёрная и белая оптимизация налогов. 6000 решений». Не теория. Не пересказ Налогового кодекса. Готовые ответы на вопросы, которые мне задают каждый день.
Расскажу, что внутри и почему эта книга должна лежать на вашем столе.
Как устроена книга
Обычные книги по налогам: «Глава 1. Понятие НДС. Глава 2. Налоговая база...» Если вы бухгалтер — вы это знаете. Если предприниматель — вам это не нужно. Вам нужен ответ. Конкретный. На конкретный вопрос. Прямо сейчас.
Я сделал книгу иначе. Открываете нужный раздел — НДС, налог на прибыль, НДФЛ, страховые взносы, УСН, имущественные налоги. Находите ситуацию, похожую на вашу. Читаете решение — со ссылкой на статью НК, письмо Минфина, номер судебного дела.
Через 15 минут у вас есть ответ. Не через два часа в «КонсультантПлюс». Не после звонка юристу за 15 000 в час. Пятнадцать минут.
Покажу на примерах из моей практики
Не буду пересказывать всю книгу. Покажу пять ситуаций, с которыми ко мне приходили клиенты — и которые теперь разобраны в книге.
Подарки сотрудникам — не 4 000, а 28 000 на человека без НДФЛ.
Все знают: подарки до 4 000 рублей в год не облагаются НДФЛ. На этом обычно всё. Но если грамотно комбинировать подарок, материальную помощь и компенсацию за использование личного имущества — выходит 28 000 рублей на сотрудника. Без НДФЛ. Без взносов. Законно.
Я разбирал это десятки раз на консультациях. Теперь это в книге — берите и применяйте.
Ошибка в счёте-фактуре — как я отстоял вычет на 1,2 млн.
Ко мне пришёл клиент: в счёте-фактуре неправильный адрес покупателя. Налоговая отказала в вычете. 1,2 миллиона.
Мы подготовили возражения за один вечер. Основание — п. 2 ст. 169 НК РФ: ошибки, которые не мешают идентифицировать продавца, покупателя, товар, стоимость и ставку — не основание для отказа. Плюс арбитражная практика.
Вычет вернули. В книге — готовые формулировки. Берёте, подставляете свои данные, отправляете.
Субсидиарка на директора — 18 миллионов из личного кармана.
Компания банкротится. Налоговая подаёт на директора лично. 18 миллионов. Квартира, машина, счета — всё под ударом. Директор был уверен, что отвечает только уставным капиталом. Он ошибался.
В книге я дал пошаговый алгоритм защиты. Что доказывать, на какие статьи ссылаться, какие позиции Верховного Суда использовать. Это может спасти всё, что человек заработал за жизнь.
Допрос в налоговой — как один ответ стоит десятки миллионов.
Главбуха вызвали на допрос. Она хочет «рассказать всё как есть». Это худшее, что можно сделать. Допрос — не беседа. Это процессуальное действие. Всё, что вы скажете, будет использовано против компании.
Я включил в книгу список типичных вопросов инспектора, рекомендации по ответам, основания для отказа от показаний по ст. 51 Конституции. Подготовка к допросу — самая недооценённая тема в налогах.
УСН и новый НДС — как не потерять 2–3 миллиона в год.
С 2025 года упрощенцы с доходом свыше 60 млн платят НДС. Многие выбрали 5% без вычетов — казалось проще. Через полгода поняли: при их расходах 20% с вычетами было бы выгоднее. Разница — 2–3 миллиона в год.
Ко мне с этим приходят постоянно. В книге разобрано: как считать, что выгоднее, можно ли сменить ставку и когда.
Почему я настаиваю на бумажной версии
Мне часто говорят: «Зачем бумага, всё есть в интернете».
А я отвечаю: вы уверены, что интернет у вас будет завтра?
Жизнь показала — интернет в России штука ненадёжная. Сайты блокируют. Сервисы закрывают. Подписки отключают. Сегодня есть правовая система — завтра ее "нет". Сегодня работает онлайн-база — завтра она недоступна.
Бумажная книга не требует подписки. Не зависит от санкций. Не исчезнет, потому что «сервер недоступен». Лежит на столе. Открываете в любой момент. Делаете закладки. Подчёркиваете. Пишете заметки на полях.
Через полгода это уже не просто книга — это ваш персональный справочник, заточенный под ваш бизнес.
Для кого я её писал
Для всех, кто платит налоги. Без исключений.
Бухгалтеру — как ежедневный инструмент. Предпринимателю — чтобы понимать, за что он платит и где переплачивает. Финансовому директору — для системной работы с налоговой нагрузкой. Юристу — для подготовки к проверкам и спорам. Директору — чтобы не отвечать личным имуществом за то, чего не знал.
Одно решение из этой книги может сэкономить вам больше, чем вы потратите на всю свою библиотеку за жизнь.
Не откладывайте. Налоговая не ждёт.
Где купить
Книга «Чёрная и белая оптимизация налогов. 6000 решений» — на Ozon.
Все мои книги: https://taplink.cc/booksivkov
Вопросы — пишите в Telegram: t.me/taxsivkov
Подписывайтесь на канал — разбираю налоги, проверки и способы платить меньше. Законно.