📈 Анализ ликвидности и платежеспособности бизнеса

📈 Анализ ликвидности и платежеспособности бизнеса

В бизнесе часто смешивают два похожих, но принципиально разных понятия — ликвидность и платежеспособность.

Из-за этого у собственников и руководителей возникает ложное ощущение, что «с деньгами все нормально», хотя внутри компании постепенно накапливаются риски, которые в любой момент могут привести к сбоям в платежах.

В чем разница между ликвидностью и платежеспособностью?

Ликвидность — это характеристика активов компании. Она показывает, насколько быстро тот или иной актив можно превратить в деньги с минимальной потерей стоимости.

Платежеспособность — это способность компании своевременно и в полном объёме выполнять свои обязательства: перед поставщиками, сотрудниками и бюджетом.

Регулярный анализ ликвидности и платежеспособности — один из ключевых инструментов финансового управления. От него напрямую зависит не только развитие бизнеса, но в ряде случаев и его выживание.

Какие управленческие вопросы помогает решить такой анализ

Текущие платежи.

Достаточно ли у компании средств, чтобы вовремя рассчитаться с контрагентами, выплатить зарплату и перечислить налоги.

Структура капитала.

Насколько безопасно текущее соотношение собственных и заемных средств.

Качество активов.

Какие активы действительно можно быстро превратить в деньги при необходимости.

Управление оборотными средствами.

Где возникают основные «узкие места» — в запасах, сроках оборачиваемости товаров или в росте периода погашения дебиторской задолженности.

В статье на практических примерах показываем, как компания может быть платежеспособной сегодня — и при этом иметь серьезные риски по деньгам в ближайшей перспективе. И наоборот — владеть ценными активами, но не иметь средств для выполнения текущих обязательств.

👉 Читать статью

✔️ Подписаться на ПланФакт