Правила внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремисткой деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПВК) – один из важнейших документов в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, который должен быть у каждого субъекта 115 ФЗ.
Требование к их содержанию установлены соответствующими нормативными актами, которые отличаются в зависимости от субъекта 115 ФЗ. Так, например, некредитные финансовые организации при разработке ПВК руководствуются нормативными актами Банка России. Другие же субъекты (например, агентства недвижимости) руководствуются нормативными актами Правительства Российской Федерации.
Но в данной статье мы хотим сделать акцент не на нормативных актах, в соответствии с которыми необходимо разрабатывать ПВК, а немного на другом, но не менее важном.
💡 1 важный момент. Не знаешь что делать – читай ПВК
У субъектов 115 ФЗ зачастую при исполнении того или иного требования возникают вопросы.
Например, клиент риелтора попал в перечень террористов: Что делать? Какой порядок действий? Какие действия должны сделать сотрудники? Нужно ли направить ФЭС? Или составить внутреннее сообщение? А уведомить клиента?
При возникновении такого рода вопросов необходимо обращаться к ПВК: именно ПВК содержат порядок действия сотрудников при исполнении требований данного законодательства. Тот порядок, который предусмотрен в ваших ПВК, и должен реализовываться в вашей организации. В противном случае у надзора при проверках возникнут вопросы.
💡 2 важный момент. Используем в работе формы документов, которые предусмотрены ПВК
Как правило приложениями к ПВК являются формы документов, которые необходимо использовать в работе (анкеты, журналы, уведомления и другие). Рассмотрим пример, для того чтобы донести суть проблемы, с которой сталкиваются субъекты 115 ФЗ.
Возьмем такую форму документа как - Анкета на клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца. Напомним, что формы таких анкет законодателем не установлены: каждый субъект 115 ФЗ самостоятельно разрабатывает их для своей компании. Часто такие анкеты формируются в программах, которые используются для работы (по бух учету, SRM и т.д.).
Но вот в чем загвоздка: форма анкеты из программы отличается от формы анкеты, которая определена в ПВК. При выявлении таких разночтений надзор при проверке сделает замечание.
Если вы в своей работе нашли такое несоответствие, необходимо:
📌 либо распечатать формы анкет из программы и именно их сделать приложением к ПВК. В этом случае проверьте в ПВК описание содержание анкет, чтобы новые формы соответствовали описанию, указанному в ПВК.
📌 либо убрать из ПВК формы анкет. Обязанности делать формы анкет приложением к ПВК нет. Поэтому их смело можно убрать. В этом случае, данный порядок необходимо будет прописать в ПВК, т.е. убрать все ссылки на приложения – анкеты.
С другими формами документов история аналогичная: смотрим на формы документов, которые являются приложениями к ПВК и в каких случаях они используются.
Это лишь часть недочетов, которые выявляются в рамках проверок.
Как использовать в своей деятельности актуальные правила и своевременно их актуализировать?
Решение есть! Купите актуальные правила внутреннего контроля в компании «Право для дела» и подключите абонентское обслуживание. Или отдайте сферу ПОД/ФТ на аутсорсинг, чтобы закрыть риски нарушения законодательства.