Именно через него проходят безналичные финансовые операции с клиентами и партнёрами, налоги и взносы, зарплаты и выручка. Иными словами, расчётный счёт (РС) — это ключевой инструмент для ИП.
Разберёмся, зачем предпринимателю расчётный счёт, чем он отличается от личного и как открыть его в банке.
Что такое расчётный счёт?
Если коротко, то это банковский счёт специально для предпринимательской деятельности. Он открывается в рамках расчётно-кассового обслуживания (РКО) и используется для всех бизнес-операций ИП.
При этом личный счёт не подойдёт для бизнеса, необходим именно расчётный, так как:
- Счёт физлица нельзя использовать для систематической коммерческой деятельности: это предусмотрено 115-ФЗ.
- Регулярные поступления от клиентов на карту физлица — частая причина блокировок. Банк может приостановить операции, запросить подтверждающие документы и даже закрыть счёт с отказом в дальнейшем обслуживании.
Личный счёт не формирует финансовую историю бизнеса. Такие операции не учитываются при оценке ИП, из-за чего сложнее получить кредит, овердрафт или оформить ипотеку на коммерческую недвижимость для покупки офиса, склада и т. д.
Зачем нужен расчётный счёт?
Закон ограничивает наличные расчёты для ИП суммой в 100 000 ₽ по одному договору. Этот лимит действует и на приём, и на выплату денег.
Поэтому расчётный счёт позволяет учесть все ограничения: вы можете свободно рассчитываться с контрагентами без риска нарушить лимит,получать оплату от юрлиц без дробления договоров и лишних вопросов со стороны банка, платить налоги и страховые взносы на любые суммы.
✓ Удобство работы с контрагентами
Есть компании, которые отказываются принимать наличные (например, если их внутренние правила или договоры требуют безналичных расчётов). В этом случае без расчётного счёта ИП не сможет проводить безналичные операции.
✓ Доступ к банковским сервисам
Только с расчётным счётом ИП может:
- подключить торговый эквайринг (включая интернет-эквайринг) и принимать оплату картами, в том числе по СБП;
- управлять бизнесом через интернет-банк и мобильное приложение 24/7;
- подключить зарплатный проект и без задержек перечислять зарплату сотрудникам;
- использовать бизнес-карты, получать кешбэк за расходы и т. д.
✓ Прозрачность для банков и налоговой
Все операции по расчётному счёту автоматически фиксируются. Это упрощает подготовку отчётности, обоснование расходов (для УСН «Доходы минус расходы» — см. подробнее в нашей статье) и ответы на запросы ФНС. При любой проверке достаточно выгрузки из вашего личного кабинета в интернет-банке — не нужно собирать чеки и квитанции.
Сколько расчётных счетов может иметь ИП?
Законодательных ограничений нет: ИП может открыть неограниченное количество расчётных счетов в одном или нескольких банках. Другое дело, что это не всегда имеет смысл.
Несколько расчётных счетов помогают разделить денежные потоки — отдельно учитывать выручку, налоги и резервы, а также снизить риски при технических сбоях и работе с разными направлениями бизнеса. При этом важно учитывать расходы на расчётно-кассовое обслуживание, комиссии и усложнение бухгалтерии.
Если обороты бизнеса составляют до 300 000–500 000 ₽/месяц, чаще всего достаточно одного расчётного счёта. При росте объёма бизнеса имеет смысл пересмотреть структуру и подключить дополнительные счета.
Как открыть расчётный счёт для ИП?
Расскажем на примере МТС Банка:
Шаг 1. Подайте заявку
Заполните форму на сайте или обратитесь в отделение банка.
Шаг 2. Подготовьте документы
Менеджер свяжется с вами, уточнит детали бизнеса и подскажет, какие документы нужны именно в вашем случае.
Шаг 3. Подпишите договор
Для этого назначается встреча с представителем банка.
И уже в течение 1 рабочего дня счёт будет открыт: вы получите доступ ко всей финансовой инфраструктуре банка.
Какие документы нужны?
При открытии расчётного счёта в том же МТС Банке достаточно только паспорта — остальные данные банк запрашивает и проверяет самостоятельно.
Что в итоге?
Расчётный счёт позволит свободно принимать платежи от клиентов и партнёров и не зависеть от лимитов.
Это важный рабочий инструмент для предпринимателя, как компьютер или интернет, который поможет структурировать все денежные потоки и добиться прозрачности в отчётах бизнеса.