Иногда банкротство бизнеса — не конец истории, а начало новой, куда более неприятной: когда кредиторы требуют миллионы уже не с юридического лица, а с лично с контролирующих организацию лиц (КДЛ). Взыскание субсидиарной ответственности ломает миф о защищенности личного имущества КДЛ при банкротстве подконтрольной им организации. Понимать ее механизмы нужно не только тем кредиторам, кто пытается вернуть свои деньги обратно с неплатежеспособной фирмы, но и каждому, кто управляет бизнесом или влияет на его решения, так как указанный лица являются потенциальными субъектами привлечения к субсидиарке.
Кому угрожает взыскание субсидиарной ответственности при банкротстве
Фраза «я рискую только уставным капиталом» опасна. Закон № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» смотрит на вещи гораздо шире. К субсидиарке могут привлечь любого, кто имел возможность влиять на решения компании. Для таких людей в законе ввели термин — «контролирующее должника лицо» (КДЛ). Обычно в этот список попадают:
- Единоличные исполнительные органы – гендир., члены совета директоров, члены правления.
- Собственники — учредители, владельцы долей.
- Ключевые исполнители — финансовый директор, главный бухгалтер — лица, подписи которых решали, куда уйдут деньги.
- «Серые кардиналы» — люди, которые реально управляли компанией из-за кулис, не занимая официальных постов.
Главный критерий — реальная возможность влиять. Если человек давал указания, которые исполнялись, он уже потенциальное КДЛ.
Особое внимание стоит обратить на пункт 5 статьи 61.10 закона «О несостоятельности (банкротстве)». Он дает суду право признать лицо контролирующим по разным, прямо не указанным в законе основаниям. Речь идет о личных связях: родстве, дружбе, совместном проживании, прошлых деловых отношениях.
Оставьте заявку на консультацию
Юрист с вами свяжется в ближайшее время
[contact-form-7]
Нажимая на кнопку, вы даёте согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь с «Политикой конфиденциальности»
За что именно могут подать иск о взыскании субсидиарной ответственности
Банкротство само по себе — еще не причина повесить на руководителя долги. Нужны конкретные и серьезные нарушения. Закон «О несостоятельности (банкротстве)» предусматривает несколько поводов для взыскания субсидиарной ответственности с директора или другого КДЛ:
- Не подача КДЛ заявления о банкротстве в арбитражный суд (ст. 61.12 Закона о банкротстве);
- Причинение вреда кредиторам (ст. 61.11 Закона о банкротстве): одобрение недействительных сделок, налоговые правонарушения, не передача (искажение) бухгалтерских документов и пр.
Читайте, как мы отбили его в споре на 224+ миллиона.
Для привлечения к субсидиарной ответственности кредитору (арбитражном управляющему) нужно доказать три вещи:
- ответчик был КДЛ;
- есть одно из оснований закона;
- действия ответчика напрямую привели к тому, что компания оказалась в банкротстве или ей был причинен существенный вред.
Если это доказано, вина предполагается по умолчанию. И уже ответчику придется доказывать, что он действовал честно и разумно.
Топ действий-бездействий для привлечения к субсидиарной ответственности:
- Вредоносные сделки. Продали актив за бесценок «своему» контрагенту- вывели деньги безвозвратно и после такой сделки компания окончательно утратила возможность восстановить свою платежеспособность.
- Непорядок в бухгалтерии. Нет отчетности или она сфальсифицирована. Из-за этого невозможно сформировать активы фирмы, а также понять куда исчезло имущество.
- Банкротство из-за нарушений. Если больше половины всех долгов (по третей очереди реестра требований кредиторов) связаны с налоговыми правонарушениями. Например, ФНС доначислила огромные суммы из-за схем с однодневками.
- Непередача документов. Руководство не передало управляющему договоры, акты, счета, а также иные сведения об активах и пассивах организации и в результате указанных действий было затруднено проведение процедуры банкротства- прямое основание для материальной ответственности КДЛ.
- Недостоверные данные в ЕГРЮЛ. Указан массовый адрес, нет обязательной информации на Федресурсе. Часто это дополнение к другим нарушениям.
- Затягивание с банкротством. Если признаки банкротства на лицо и отсутствует какой-либо адекватный план выхода из кризиса, а директор не подал заявление о банкротстве в течение месяца, он отвечает лично по новым долгам.
Если ответчиков несколько, они отвечают солидарно (ст. 61.11 закона «О банкротстве»). То есть, кредитор может требовать всю сумму с любого из КДЛ, а они потом сами разбираются, кто кому и сколько должен.
Можно ли устоять, когда на предпринимателя подают иск на 33 миллиона как на владельца бизнеса? На самом деле можно, и вот как мы это сделали.
Время против вас: сроки взыскания субсидиарной ответственности
На привлечение к субсидиарке дается всего три года (ст. 61.14 закона «О банкротстве»). Отсчет идет с момента, когда кредитор узнал (или должен был узнать) о некорректных действиях ответчика и статусе КДЛ, но не раньше даты признания компании банкротом. Есть и абсолютный потолок: десять лет с момента того самого действия (бездействия), которое вменяют ответчику. Даже если три года не прошли, но с нарушения минуло больше десяти — требовать уже ничего нельзя.
Пропущенный трехлетний срок взыскания субсидиарной ответственности можно восстановить, но это исключительная мера. Нужно доказать, что причина пропуска была объективной и непреодолимой.
Взыскание субсидиарной ответственности: порядок и процедура
Итак, суд признал ответчика контролирующим лицом и возложил на него субсидиарку. Теперь мы разберем, как именно с ответчика будут взыскивать эти, зачастую астрономические, суммы.
Размер субсидиарной ответственности равен всем долгам компании, которые она не смогла погасить. То есть ответчику придется взять на себя весь неподъемный груз обанкротившегося бизнеса (за исключением субсидиарной ответственности за не подачу заявления (ст. 61.12 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»: не подача заявления).
Получается, что итоговая цифра может в разы, а то и на порядки превышать любой уставный капитал или личные доходы.
Шанс уменьшить сумму или избежать ответственности теоретически есть, но доказывать придется это ответчику. Закон дает несколько направлений защиты:
- Доказать отсутствие статуса КДЛ. Пример 1: генеральный директор не подписывал спорный договор по выводу активов, а договор был подписан предыдущим собственником. Пример 2: Участника привлекали к субсидиарке за не передачу документов, хотя такая обязанность в силу закона и внутренних регламентов организации была возложена на генерального директора.
- Доказать что вменяемые действия/бездействия были законными и экономически обоснованными, а банкротство возникло в результате внешних иных факторов.
- Переквалифицировать субсидиарку на убытки. То есть показать суду: «Да, я совершил ошибку, но из-за нее кредиторы потеряли не 10 миллионов, а только 500 тысяч». Здесь нужны расчеты и доказательства.
- Отбиться по сроку давности. В данном случае необходимо изучать процессуальные сроки.
Иск о взыскании субсидиарной ответственности — не приговор. Читайте, как мы прошли все этапы процедуры и доказали невиновность руководителя.
Инициировать процесс привлечения к субсидиарке могут:
- Конкурсный управляющий — самый частый инициатор. Он изучает историю компании и прямо заинтересован в поиске тех, с кого можно взыскать деньги для расчета с кредиторами.
- Любой кредитор — от крупного банка до небольшого поставщика, который так и не получил оплату.
- Представитель работников компании (если есть задолженность по зарплате).
- Контролирующие органы — прежде всего, налоговая служба, которая хочет вернуть деньги в бюджет.
От отчетности до приставов: пошаговая схема взыскания
Порядок взыскания субсидиарной ответственности таков:
- Шаг 1. Поиск «виновных» и иск о взыскании субсидиарной ответственности. Управляющий или кредитор, изучая документы, находят следы недобросовестных действий: подозрительные сделки, исчезнувшие активы и пр. Как только «улики» собраны, следует обращение в суд с заявлением о привлечении конкретного лица (директора, учредителя, бухгалтера) к субсидиарке.
- Шаг 2. Обеспечительные меры. Пока идет суд, истец может попросить суд принять меры, чтобы потенциальный ответчик не вывел свои личные активы. Суд может наложить арест на его счета, квартиры, машины. Это лишает КДЛ возможности скрыть имущество.
- Шаг 3. Судебное решение и исполнительный лист. Если суд соглашается с доводами истца, он выносит решение о взыскании средств. На его основании выдается исполнительный лист — главный документ для принудительного взыскания.
- Шаг 4. Работа судебных приставов (ФССП). С этим листом кредитор или управляющий идет в Службу судебных приставов. Возбуждается исполнительное производство. Теперь приставы будут искать личное имущество ответчика, подлежащее взысканию. Процесс продолжается до полного погашения долга.
- Шаг 5. При не получении денежных средств кредитором в порядке исполнительного производства вводится процедура личного банкротства привлеченного к субсидиарке лица, в рамках которой оспариваются сделки по выводу активов.
Как происходит взыскание долга по субсидиарной ответственности после суда
Решение суда — не финал истории, ее новая, часто еще более сложная глава. Давайте разберем подробнее, как судебное решение превращается в реальные выплаты кредиторам.
По закону, у ответчика есть шанс решить все цивилизованно: после вступления решения суда в силу просто взять и оплатить всю сумму. Но на практике так происходит в единичных случаях. Здесь все упирается в масштаб. Суммы субсидиарки — не просрочка по квартплате. Это миллионы, а иногда и миллиарды рублей. Даже если есть желание платить, физической возможности часто не находится. Поэтому подавляющее большинство дел о субсидиарке после суда переходит в новую фазу — принудительного взыскания.
Когда надежды на добровольное погашение нет, кредитор (или конкурсный управляющий) идет с исполнительным листом в Федеральную службу судебных приставов. На основании этого документа возбуждается исполнительное производство. С этого момента главным действующим лицом становится судебный пристав-исполнитель. Его задача — найти любые активы и обратить на них взыскание.
И у него для этого есть целый набор инструментов, которые могут кардинально изменить жизнь ответчика:
- Банковская блокада. Это обычно первый и самый ощутимый удар. Пристав направляет в банки запросы о счетах и картах ответчика. Все найденные счета блокируются, а любые деньги, которые поступают на них, автоматически арестовываются банком и перечисляются для погашения долга.
- Ограничение на выезд. Пока долг не погашен, пристав вправе наложить запрет на выезд за пределы России. Это ограничение снимается только после полного расчета с кредиторами или предоставления рассрочки.
- Охота за имуществом. Если денег на счетах мало или нет совсем, пристав переходит к следующему этапу — описи и изъятию имущества. Специальным постановлением накладывается арест. Забрать могут:
- Автомобили, яхты, технику.
- Недвижимость.
- Драгоценности, предметы роскоши, дорогую технику.
- Долю в праве собственности на недвижимость.
- Иные активы.
У должника не имеют права изъять единственное пригодное для проживания жилье (квартиру, дом или их части).
Все описанное имущество оценивается и продается с торгов, а вырученные деньги идут на погашение субсидиарного долга.
Закон не ставит жестких временных рамок для исполнительного производства по таким долгам. Оно может длиться годами. Ограничения (аресты, запреты) будут висеть на предпринимателе до наступления одного из двух событий:
- Долг полностью погашен, и пристав закрывает производство.
- Пристав убедился, что взыскать нечего. Если все проверки показывают, что у ответчика нет официальных доходов, счетов, а из имущества — только неприкосновенное единственное жилье, пристав может составить акт о невозможности взыскания и прекратить производство.
Важно понимать: это не списание долга. Через какое-то время, если у кредитора появятся данные о новых доходах или имуществе ответчика, производство могут возобновить.
Банкротство физлица здесь тоже спасет. Это принципиально важный момент, который многие упускают из виду. Если ответчик как физическое лицо решит объявить о своем личном банкротстве, чтобы списать все долги, субсидиарка не спишется, так как считается недобросовестным долгом.
Стратегия для кредитора: как получить свои деньги
Допустим, кредитор выиграл суд против КДЛ. Теперь нужно эти деньги получить. Есть три варианта взыскания долга по субсидиарной ответственности.
- Вариант А. Личная охота. Кредитор сам работает с приставами, ищет счета и имущество должника. Это для тех, кто готов тратить время, нервы и деньги на юристов. Риск — можно ничего не найти и остаться в убытке.
- Вариант Б. Довериться управляющему. Передать право взыскания арбитражному управляющему в рамках общего банкротства. Он будет взыскивать для всех кредиторов сразу. Вы теряете самостоятельность, но экономьте силы. Процесс может затянуться, а результат зависит от усердия управляющего.
- Вариант В. Продать и забыть. Выставить свое право требования на торги. Покупатель заплатит 10-20% от суммы долга, но здесь и сейчас. Кредитор получает живые деньги и забывает о проблеме. Этот путь — когда шансы реально взыскать что-либо призрачны.
Если кредитор проигнорировал уведомление управляющего, считается, что он согласен на продажу требования с торгов. Передумать можно почти на любом этапе, но тогда, возможно, придется компенсировать управляющему понесенные расходы.
220 миллионов личного долга — такой вердикт мог разрушить жизнь предпринимателя. Читайте историю о том, как мы не дали этому случиться.
Взыскание субсидиарной ответственности с директора: два выхода из ситуации
Если на руководителя подали в иск о взыскании субсидиарной ответственности при банкротстве, у него два пути: признать долг и договариваться о выплатах или активно защищаться. Защита требует глубокого знания нюансов Закона «О несостоятельности (банкротстве)», судебной практики и грамотной стратегии. Привлечь адвоката можно на любой стадии: и когда только подали на банкротство компании, и когда кредиторы уже требуют личного участия ответчика. Профессиональная помощь в таком деле — реальный шанс защитить свое имущество и будущее.
Если вам необходима квалифицированная помощь юристов по банкротству и защите от субсидиарной ответственности, то обращайтесь в нашу компанию. Записаться на консультацию можно по номеру телефона: +7 (495) 308 49 76