За последние 3 года запросы на структурирование альтернативных активов стали регулярными среди семей с капиталом от $10 млн.
Причина одна: открытый баланс перестал справляться с налоговой и юридической нагрузкой.
Венчурный портфель растёт, коллекция искусства набирает цену, криптоактивы - в портфеле.
Но с каждым пунктом прироста растёт и налоговая нагрузка, и юридическая уязвимость.
Альтернативные активы не живут на брокерском или банковском счёте. Им нужна структура.
PPLI (Private Placement Life Insurance) - не страховка, это регулируемая оболочка, которая даёт трём типам активов то, чего не даёт открытый баланс:
- Налоговая тишина. Прирост внутри полиса часто освобождается от ежегодного налогообложения в зависимости от юрисдикции. При грамотной структуре передача капитала следующему поколению происходит без немедленного налога на прирост.
- Юридическая изоляция. Активы юридически отделены от личного баланса. Корпоративные риски, кредиторы, судебные претензии не проникают внутрь. Это защита, а не укрытие.
- Универсальная полка. Хедж-фонды, частные инвестиции, недвижимость, доли в стартапах, даже цифровые активы - всё в одной структуре с единой отчётностью.
Для кого подходит:
- Инвесторы с альтернативным портфелем от $5–10 млн;
- Семьи, выстраивающие межпоколенческую преемственность;
- Владельцы бизнеса, разделяющие личные и корпоративные риски.
PPLI - это не «схема». Это инструмент с жёсткими требованиями к субстанции, прозрачности происхождения средств и интеграции в общую стратегию.
Это не продукт. Это элемент архитектуры капитала - невидимый, но несущий.
PPLI работает в одиночку. Но раскрывает потенциал, когда становится частью семейной архитектуры в связке с семейной конституцией. Тогда защита активов превращается в защиту преемственности.
Если ваш капитал вышел за рамки традиционных инструментов, а налоговая и юридическая нагрузка растёт быстрее, чем сам портфель - пришло время подумать не о новом активе, а о новой оболочке для всего, что у вас уже есть.
PPLI может стать той невидимой, но несущей конструкцией, которая обеспечит стабильность сегодня и преемственность завтра.
Свяжитесь со мной - обсудим, как интегрировать PPLI в вашу семейную архитектуру капитала с учётом юрисдикции, целей и структуры активов.
Материал носит обзорный характер. Не является финансовой рекомендацией. Применимость зависит от юрисдикции резидентства, источника средств и общей стратегии. Требуется индивидуальная проработка с юристами и налоговыми консультантами.
Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.
Перейти на Telegram-канал «Финансы с Еленой Максимович»
#ppli #альтернативныеактивы #управлениекапиталом #частноесостояние #семейныйофис #финансовыйсоветник