Налоговый вычет – это льгота, которая позволяет снизить налогооблагаемую базу дохода. В этой статье мы разберем, какие документы для этого потребуются, а также рассмотрим частые ошибки и проблемы.
Подписывайтесь на наш официальный телеграм-канал ИпoтeкaPRO | Этaжи.
Что считается платежным документом для налоговой:
- кассовый чек;
- платежное поручение;
- квитанция;
- расписка.
Разберем их более детально.
Основные виды документов
Чек – это первичный документ учета, где отражена информация о расчете. Это и подтверждает поступление денег на счет работника.
Платежное поручение – по сути это заявка банку, в которой вы отражаете свое желание перевести деньги на определенный счет (в нашем случае от работодателя – работнику).
Квитанция – это документ, в котором зафиксирован факт перевода денег. В случае возникновения споров является доказательством свершившегося перевода.
Расписка – документ, где обе стороны прописывают все условия – кто, когда, кому и сколько переведет средств.
Подходят ли электронные чеки и скриншоты из приложений?
Да, они тождественны бумажным чекам, поэтому их тоже можно предъявлять в различных ситуациях.
Перечень документов в зависимости от вида вычета
В нашей стране можно вернуть часть потраченных денег на уплату налога за самые разные услуги. Так, например, бывает налоговый вычет за покупку недвижимости, занятия спортом, медицинское лечение или покупку лекарств, на оплату обучения и т.д.
Право на вычета возникает, если человек:
- является налоговым резидентом РФ;
- официально трудоустроен, а работодатель уплачивает с доходов работника 13 и более % НДФЛ;
- ранее потратил средства на жилье, работу, обучение, лечение, спорт, имеет детей и т.д.
Кейс из практики
Мария в 2022 году приобрела квартиру по Семейной ипотеке за 7 миллионов рублей с ипотечным кредитом в размере 5 миллионов рублей под 6% на 20 лет.
Созаемщиком по кредиту стал ее отец, так как Мария не состояла в браке и в тот момент находилась в декрете. В 2024 году Мария вышла на работу с официальной зарплатой и отчисления в налоговую составили 70 200 рублей, а в 2025 – 140 400 рублей с учетом того, что налоговый вычет на ребенка ей предоставили на предприятии.
Мария еще не подавала налоговые декларации и не заявляла об имущественном вычете.
В 2026 году она решила получить налоговый вычет и подала две декларации – за 2024 и за 2025.
Декларации уже прошли камеральную проверку, и налоговая перечислит ей 210 600 рублей, а остаток налогового вычета в размере 49 400 рублей она сможет получить в 2027 году.
Но оставшаяся часть отчислений 2026 года не пропадет, Мария также сможет ее вернуть, заявив еще и вычет с процентов по ипотеке. Так как Мария не планирует досрочно возвращать дешевый ипотечный кредит, она получит возврат с процентов по ипотеке в размере 390 000 тысяч рублей.
Общая сумма вычета с покупки квартиры в ипотеку составит 650 тысяч рублей.
Важно! При покупке недвижимости не у всех есть возможность осуществить возврат налогов. Но по прошествии времени ситуация может измениться и важно вспомнить об этой льготе и вернуть свои заработанные деньги.
Пакет документов для налогового вычета
Основными документами для получения любого налогового вычета являются:
- паспорт;
- ИНН;
- справка 2-НДФЛ;
- декларация 3-НДФЛ;
- заявление на возврат налогового вычета с указанием личных реквизитов.
В зависимости от вида вычета могут понадобиться и другие документы.
Для имущественного вычета (покупка жилья)
На портале Госуслуг указан следующий список:
- выписка из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН) или свидетельство о праве собственности на квартиру, комнату, жилой дом либо земельный участок или долю в них;
- договор купли‑продажи квартиры или участия в долевом строительстве либо договор уступки права требования и акт приема‑передачи;
- документы, подтверждающие оплату, это могут быть чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца;
- свидетельство о браке или рождении ребенка – если платили за долю супруга или ребенка;
- доверенность на оплату – если деньги за квартиру кто‑то вносил по вашему поручению;
- договор ипотеки, график погашения ипотеки и справку об оплате процентов из банка – если квартира куплена в ипотеку;
- заявление от супругов – если они распределили вычет между собой;
- документы, подтверждающие доходы за тот год, за который заявлен вычет.
Для оформления налогового вычета в формате онлайн можно использовать сканы или фото оригиналов документов.
Для социального вычета (лечение, лекарства, обучение, спорт)
При оформлении социального вычета нужно учесть много нюансов. Например, если осуществляется вычет за лечение лекарственными препаратами, то дополнительно потребуется наличие рецептурных бланков.
Для налогового вычета за занятия спортом – копия договора на оказание физкультурно-оздоровительных услуг.
Более детально все требования и условия по разным видам социальных вычетов можно прочитать на сайте Федеральной налоговой службы.
Для инвестиционного вычета (ИИС)
В этом случае также потребуется стандартный пакет документов и дополнительно документы, подтверждающие право на налоговый вычет. Это могут быть, например, отчеты брокера с детальной информацией о ценных бумагах.
Упрощенный налоговый вычет: когда документы не нужны
Сделать налоговый вычет в упрощенной форме можно только в ситуациях, когда выбранный вами банк участвует в обмене информации с Федеральной налоговой службой.
Сейчас большинство организаций (медицинских, спортивных и т.д.) предоставляют унифицированную справку, которая может заменить целый пакет документов (писали о них выше). Для этого достаточно обратиться к ним с таким запросом.
Важно! В 2026 году можно подать декларации на налоговый вычет за три последних года – 2023, 2024 и 2025.
Частые проблемы и ошибки с документами:
- платеж был совершен не с личной карты;
- в чеке зафиксировано ФИО другого человека;
- назначение платежа оказалось неверным.
Совет: всегда помните о тех сферах товаров и услуг, за которые можно вернуть деньги. Имея это ввиду, при совершении покупки убедитесь, что оплата проходит с вашей карты, в чеке зафиксирована ваше ФИО и в назначении платежа указано верное назначение платежа.
Что делать, если платежные документы утеряны
В этой ситуации не стоит расстраиваться, возврат средств все равно возможен.
Главное – получить от организации (больница, университет, фитнес-центр и т.д.) справку установленного образца, которая подтвердит получение денег за товары или услуги.
Как восстановить чек через банк
Для восстановления можно также обратиться в ваш банк. Он выдаст выписку о том, что средства действительно были потрачены на те товары или услуги, которые вы хотите компенсировать с помощью налогового вычета.
Как правильно подготовить и загрузить документы
Если подгружать в личный кабинет налогоплательщика подтверждающие справки, то система сама при загрузке сжимает их максимально, а многие документы уже фигурируют там в электронном виде. Например, договор купли-продажи и кредитный договор после проведения электронной регистрации – это просто заархивированная папка.
Как мы уже говорили, получить налоговый вычет можно и за покупку недвижимости. А подобрать тот самый дом мечты для всей семьи вам помогут специалисты компании «Этажи». Мы гарантируем безопасность сделки, а еще подарим скидку от банка-партнера на процентную ставку. С нами – быстро и безопасно.
Заказывайте бесплатную консультацию на сайте etagi.com.