Сколько платить: фиксированные взносы ИП в 2026 году
Первое, что узнал Валера, — даже если он ещё не заработал ни копейки, он обязан платить страховые взносы за себя. В 2026 году общий обязательный платёж — 57 390 рублей в год, внести его нужно до 28.12.2026 включительно.
Но если в 2026 году Валера начнёт зарабатывать больше 300 000 рублей в год, придётся доплатить 1% от превышения в Пенсионный фонд. Правда, тут есть лимит — больше 321 818 рублей в год платить не нужно. А если ИП закрывается, платёж рассчитывается за фактический период работы.
Чтобы не копить долг, Валера решил платить частями — так можно избежать внезапных крупных трат в конце года.
Поставьте точку в вопросе с налогами
Ответы на эти вопросы и конкретные схемы оптимизации — на курсе «Налоговая оптимизация» от Академии Eduson. За 30 дней вы поймёте, как законно платить меньше налогов и как проходить проверки от государства. Доступ к материалам и обновлениям — бесплатный, поэтому вы всегда будете в курсе изменений.Многие предприниматели годами переплачивают налоги, потому что не знают про доступные льготы и законные способы оптимизации. Как уменьшить налоговую нагрузку, не нарушая закон? Какие расходы можно учитывать, а какие лучше не трогать?
Кто платит, а кто нет
Валера удивился — почему он должен платить взносы, если дохода ещё нет? Оказалось, что платить взносы обязаны все ИП, независимо от выручки.
Однако освобождение от уплаты взносов могут получить ИП на УСН и предприниматели, приостановившие деятельность на время:
- службы по мобилизации или по контракту;
- ухода за ребёнком до 1,5 лет;
- ухода за инвалидом I группы, ребёнком-инвалидом, престарелым лицом старше 80 лет;
- и в других случаях, указанных в ст. 430 НК РФ.
Как рассчитать размер взносов ИП за себя
Чтобы точно понять, сколько именно нужно заплатить страховых взносов, можно воспользоваться официальным калькулятором на сайте ФНС. Он автоматически рассчитает сумму в зависимости от вашего дохода.
Валера планирует за 2026 год заработать 800 000 рублей. За начало периода он взял 01.01.2026, потому что именно в этот день он стал индивидуальным предпринимателем. Если бы он прошёл регистрацию, скажем, 01.02.2026, то за начало периода он бы поставил уже эту дату, и его фиксированный взнос был бы меньше на 1/12.
Он ввёл эту сумму в калькулятор и узнал, что итоговая сумма к оплате составит 62 390 рублей.
А в самом низу страницы есть подробный расчёт и кнопка «Выгрузить в PDF».
Если не хотите считать вручную, просто введите сумму дохода в калькулятор — и он покажет, сколько платить, учитывая все лимиты.
#INNER1#
Как законно не платить страховые взносы: НПД, АУСН и военные пенсионеры
Валера узнал, что есть ИП, которым не нужно платить эти 57 390 рублей.
ИП на НПД
Тогда фиксированные взносы платить не нужно, но и пенсионный стаж не идёт, поэтому, если хочется копить на страховую пенсию, придётся делать взносы добровольно. Однако если вы не будете отчислять некоторую сумму, это не значит, что к 70 годам, государство оставит вас без копейки.
Есть три вида пенсии:
- Социальная выплачивается, даже если вы не работали и часа. Возрастной ценз для 2026 года — 69 лет для мужчин и 64 года для женщин, а начиная с 2028 года — 70 и 65 лет соответственно.
- Страховая 2026 году начисляется мужчинам с 64 лет, а женщинам — с 59. При этом нужно иметь 15 и более лет страхового стажа, а индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) должен превышать 30. Кстати, ИПК можно купить в Социальном фонде России (СФР) — но не более половины нужного стажа.
- Накопительная. Женщины получают ее с 55 лет, а мужчины — с 60. Причём она формируется из отчислений со стороны работодателей в 2002–2013 годах, материнского капитала и собственных платежей.
Узнать свой коэффициент можно на сайте СФР.
ИП на АУСН
Предприниматели на автоУСН не платят фиксированный взнос ни за себя, ни за сотрудников. Если Валера наймёт сотрудников, то за весь штат нужно будет уплатить взнос в размере 2959 рублей, то есть по 246,6 рублей в месяц.
Как и в предыдущем случае, ИП может самостоятельно увеличить сумму страховой пенсии, внося отчисления в СФР.
ИП — военный пенсионер
В таком случае индивидуальный предприниматель освобождается и от пенсионных взносов, и от дополнительного 1% с суммы свыше 300 000 рублей. Но всё же нужно отчислять в ОМС по ставке 19,8922% от фиксированного тарифа взносов. То есть если бы Валера был военным пенсионером и работал бы как ИП весь 2026 год, то ему нужно было бы уплатить: 49 500 ₽ × 19,8922% = 9846,64 рубля.
Узнайте, как правильно выбрать режим налогообложения, чтобы платить меньше.
Научитесь управлять финансами
На курсе «Финансы для предпринимателей» от Академии Eduson вы разберётесь, как вести учёт, планировать платежи и избегать денежных провалов. Целый год с вами на связи будет личный куратор — он поможет интегрировать новые знания в практику.Выручка вроде бы растёт, но почему на счетах остаются копейки? Если деньги утекают непонятно куда, появляются кассовые разрывы, а налоговая требует больше, чем ожидалось, пора научиться управлять финансами.
Как самозанятому начать формировать пенсию
Хотя Валера выбрал ИП на НПД и не обязан платить фиксированную часть, он задумался о пенсии. Чтобы в старости получать от государства больше денег и не откладывать на «Лиотон», он решил делать добровольные отчисления в Социальный фонд России.
Вот как Валера разобрался с процессом:
- Подал заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию. Это можно сделать в клиентской службе СФР, через «Госуслуги» или в приложении «Мой налог».
- Рассчитал сумму взносов — минимальный в 2025 году составит 50 798 рублей в год (4936,8 рублей в месяц), а максимальный — 406 391 рублей.
- Определил график платежей — вносить можно как одной суммой, так и частями в течение года.
- Оплатил первый платёж, выбрав удобную сумму в рамках лимита.
- Перечислил деньги в СФР, обеспечив себе страховой стаж и пенсионные баллы.
Теперь Валера спокоен — его пенсионные накопления формируются, и в будущем он сможет рассчитывать на выплаты.
Создайте успешный бизнес
На курсе «Основы предпринимательства» от Академии Eduson вы за 1,5 месяца разберётесь в налогах, документах и ключевых аспектах ведения бизнеса. Доступ к программе и обновлениям — бессрочный.Многие ИП и владельцы малого бизнеса теряют десятки тысяч рублей в год, просто выбрав не тот налоговый режим. ОСНО, УСН, патент, НПД — что действительно выгодно именно вам?
Сколько взносов надо уплатить, если у ИП есть сотрудники
Валера пока работает один, но решил заранее разобраться, какие взносы платить за сотрудников. В 2025 году нужно перечислить 30% от дохода сотрудника на пенсию (ОПС), медицину (ОМС) и временную нетрудоспособность (ВНиМ), если годовой доход менее 2 979 000 рублей. Если бы сотрудники получали больше, то Валере нужно было бы уже помимо 30% платить 15,1% от суммы превышения.
Также отдельно начисляются взносы на травматизм — они составляют 0,2–8,5% в зависимости от вида деятельности.
Эти платежи идут с зарплаты сотрудников и перечисляются каждый месяц.
Что будет, если не платить страховые взносы
Валера не любит неприятности, поэтому изучил, что за нарушение срока подачи придётся заплатить штраф — 5% от долга, но не более 30% этой суммы и не менее 1000 рублей.
Вы уже запустили бизнес, но чувствуете, что работаете на пределе? Прибыль стоит на месте, процессы не выстроены, а команда не справляется? Чтобы выйти на новый уровень, нужны не просто клиенты, а стратегия роста. На курсе «MBA: Собственник бизнеса» от Академии Eduson вы введёте чётко работающую систему в бизнес-процессы и повысите его прибыльность, снизив уровень постоянного ручного контроля.
Как посчитать взносы без ошибок за минуту
Валера не любит сидеть с калькулятором, поэтому нашёл онлайн-сервисы, которые всё считают за него:
Теперь у Валеры нет шансов запутаться в расчётах — всё можно сделать за минуту. Главное — не забывать проверять сроки и использовать инструменты для контроля платежей.
#INNER2#
Выводы Валеры
Валера разобрался, что страховые взносы — это обязательный платёж для ИП, но есть нюансы:
- платить нужно 57 390 рублей в год, даже если дохода нет;
- если заработал больше 300 000 рублей, добавляется 1% сверху;
- есть категории, которые освобождаются от взносов — среди них НПД, военные пенсионеры и др.;
- если есть сотрудники, за них тоже нужно платить страховые взносы;
- важно платить вовремя, чтобы избежать штрафов;
- для удобства можно использовать онлайн-калькуляторы и бухгалтерские сервисы.
Теперь вы с Валерой знаете, сколько и когда платить.