Алгоритмы и триггеры для типовых банковских операций

по которым АУСН может автоматически классифицировать банковские операции,
=======

1. Оплата контрагенту (исходящая)

Стандартная операция по расходованию средств.

* Условия распознавания:
* Счёт получателя начинается с: 407, 40802, 40807, 40817, 40820, 30111.
* Назначение платежа содержит [слова-маркеры оплаты]
* Назначение платежа НЕ содержит [слова-исключения]
* ИНН плательщика не равен ИНН получателя.
* Результат: → РАСХОД
=======

2. Поступление от юрлица/ИП (входящая)

Получение дохода от других организаций или предпринимателей.

* Условия распознавания:
* Счёт плательщика начинается с: 407, 40802, 60311, 60312.
* Назначение платежа содержит [слова-триггеры оплаты]
* Назначение платежа НЕ содержит [слова-исключения]
* ИНН плательщика не равен ИНН получателя.
* Результат: → ПРИХОД
=======

3. Поступление от физлица (входящая)

Поступления от частных лиц, часто связанные с розничными продажами.

* Условия распознавания:
* Счёт плательщика начинается с: 40817.
* Назначение платежа содержит [слова-триггеры оплаты].
* Результат: → НЕНАЛОГОВАЯ БАЗА (предполагается учёт по ККТ).
* *Важно:* *Если ККТ не применяется, измените на «Приход» вручную!*
=======

4. Перевод между своими счетами

Внутренние перемещения средств, не влияющие на налогооблагаемую базу.

* Условия распознавания:
* ИНН плательщика равен ИНН получателя.
* ИЛИ назначение платежа содержит: между своими, перевод собств, личные нужды, на свой счет, себе.
* Результат: → НЕНАЛОГОВАЯ БАЗА
===================

5. Эквайринг (входящая)

Поступления от эквайринговых операций, с учётом комиссии.

* Условия распознавания:
* Счёт плательщика начинается с: 30232, 30233.
* Назначение платежа содержит: экв, мерчант, комис + терминал, сумма возмещения + комис, возмещение по торговому.
* Результат: → НЕНАЛОГОВАЯ БАЗА + выделение комиссии в РАСХОД

=====================

6. Комиссия банка (исходящая)

Расходы на банковские услуги.

* Условия распознавания:
* Счёт получателя начинается с: 70601, 47423, 60309, 60322, 47502.
* Назначение платежа содержит: комис, тариф.
* Результат: → РАСХОД

===================

7. Займы

Получение займа
Поступление заемных средств.

* Условия распознавания:
* Назначение платежа содержит: займ, заем, заём, ссуд.
* И НЕ содержит: возврат, погашени, процент.
* Результат: → НЕНАЛОГОВАЯ БАЗА

=======
Возврат займа
Погашение основной суммы долга.

* Условия распознавания:
* Назначение платежа содержит: (займ или заем или заём) + (возврат или погашени).
* И НЕ содержит: процент.
* Результат: → НЕНАЛОГОВАЯ БАЗА

=======
Проценты по займу
Оплата процентов по займу.

* Условия распознавания:
* Назначение платежа содержит: (займ или заем или заём) + (процент или %).
* И НЕ содержит: тело займа, основной долг.
* Результат: → РАСХОД (для исходящей) или ПРИХОД (для входящей)

=======

8. НАЛОГИ

Платежи в рамках Единого налогового платежа.
* Условия распознавания:
* КБК = 18201061201010000510 (ЕНП).
* ИНН плательщика равен ИНН владельца счёта.
* Результат: → НЕНАЛОГОВАЯ БАЗА
* *Важно:* Расходы по налогам учитываются ФНС автоматически после зачёта с ЕНС — в банковской выписке они не отражаются как расход!

маркеры, которые ИСКЛЮЧАЮТ
из базы, не формируют расход или приход для целей налогообложения:

ЗАЙМ
ЗАЁМ
ССУД
КРЕДИТ
ЛИЗИНГ
ВОЗВР
АГЕНТСК + ДОГОВОР
ЗАЛОГ
ЗАДАТОК
ОБЕСПЕЧИТ
ДЕПОЗИТ
МЕЖДУ СВОИМИ
ПЕРЕВОД СОБСТВ
ЛИЧНЫЕ НУЖДЫ
НА СВОЙ
УСТАВН + КАПИТАЛ
БЕЗВОЗМЕЗДН
ДАРЕНИЕ
МАТЕРИАЛЬНО + ПОМОЩ.

ООО "БИНФИН" — Бизнес. Налоги. Финансы.

Расправляя крылья вашему бизнесу.

+7 (800) 550-06-76 Коломна, ул. Фрунзе, 46

#аусн #налоги2025 #бинфин #бухаутсорсинг