Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» действует в России с 2001 года. Его цель — защита финансовой системы от сомнительных операций. Часто его называют сокращенно «антиотмывочный» закон. При этом на практике и добросовестные предприниматели смогут столкнуться с блокировкой счетов, приостановкой платежей и требованием банка предоставить объяснения.
Кредитные, страховые, лизинговые, факторинговые и ряд других организаций обязаны проверять все операции клиентов, чтобы выявлять подозрительные сделки. Если что-то кажется нетипичным или не имеет очевидного экономического смысла, банк обязан запросить документы (акты оказанных услуг, накладные, счета-фактуры) и при необходимости сообщить о такой операции в Росфинмониторинг.
Основные критерии подозрительности утверждены Банком России. К ним, в частности, относятся:
- Крупные переводы без подтвержденных оснований
- Дробные платежи
- Переводы за границу и в рискованные страны
- Снятие наличных сразу после поступления средств
- Несоответствие объемов операций профилю бизнеса
- Переводы физлицам, не связанные с выплатой зарплаты
- Перевод со счета ИП на личные счета при отсутствии иных бизнес-операций по счетам ИП
- Низкая (менее 1%) налоговая нагрузка
- Сомнительные контрагенты
Кроме того, с 2025 года для кредитных организаций установлен обязательный контроль по операциям купли-продажи драгметаллов и драгоценных камней, а также по счетам организаций, ведущих соответствующую деятельность.
Иногда под 115-ФЗ попадают и законопослушные ИП. Причины чаще всего не в нарушениях, а в отсутствии прозрачности. Если у банка нет понимания, откуда деньги и за что они перечисляются, он обязан временно ограничить доступ к средствам. В зоне особого риска вновь зарегистрированные предприниматели.
Типичные ситуации:
- ИП получает оплату от новых контрагентов без договора или акта
- Частые переводы физлицам без указания назначения
- Оборот резко вырос без видимых причин
- Не совпадают коды ОКВЭД и фактические виды деятельности
В случае блокировки банки должны предоставлять своим клиентам полную информацию о том, на основании какого именно федерального закона и в соответствии с какой его нормой было принято решение.
Если банк запросил документы, важно быстро и четко предоставить их вместе с пояснениями, чтобы подтвердить экономический смысл спорной операции. На объяснения обычно отводится 1-3 рабочих дня. Поэтому важно не пропустить уведомление в приложении банка (на электронную почту) о необходимости это сделать.
За отказ в предоставлении документов может грозить штраф и приостановление деятельности компании или ИП.
Как ИП поддерживать прозрачность операций:
- Самостоятельно проверять контрагентов. Сервис Банка России «Знай своего клиента» позволяет проверить, нет ли у компании или ИП высокого уровня риска совершения подозрительных операций. Если компания или ИП отнесены к группе высокого риска, то взаимодействие с таким контрагентом небезопасно с точки зрения антиотмывочного законодательства.
- Указывать в платежных поручениях точное назначение: «Оплата по договору № 123 от 01.11.2025 г.», а не просто перевод.
- Хранить копии договоров, актов и переписки по каждой сделке.
- При работе с физлицами заключать гражданско-правовые договоры и сохранять чеки.
- Не снимать крупные суммы с бизнес-счета без обоснования.
- Следить за налоговой нагрузкой и структурой операций.