После почти трёх лет правовой неопределённости, вызванной спорным решением Европейского суда, реестр бенефициарных владельцев в Нидерландах вновь станет доступным. Однако он уже не будет прежним.
Идея реестров UBO родилась в ответ на глобальную озабоченность по поводу отмывания денег и финансирования терроризма. Их внедрение в Нидерландах 27 сентября 2020 года стало выполнением требований Европейской директивы (AMLD5), которая, в отличие от более ранней версии (AMLD4), предоставляла доступ к данным любому члену общества.
UBO (Ultimate Beneficial Owner) — это конечный выгодоприобретатель или контролирующее лицо организации: физическое лицо, обладающее значительным влиянием через долю капитала, право голоса или иным способом контроля. В контексте европейской правовой системы реестр таких владельцев играет ключевую роль в предотвращении отмывания денег, финансирования терроризма, коррупции и корпоративных мошенничеств.
В 2022 году Суд Европейского союза (CJEU) постановил, что публичный доступ к данным UBO-реестров без ограничений нарушает фундаментальные права на частную жизнь и защиту персональных данных, закреплённые в Хартии прав ЕС. Такое решение было принято в ответ на положения Пятой директивы по борьбе с отмыванием денег (AMLD5), согласно которой реестры должны были открывать свои данные для всеобщего доступа. Многие юрисдикции, включая Нидерланды и Люксембург, временно приостановили обслуживание запросов к UBO-реестру, опасаясь санкций за нарушение европейских стандартов защиты данных.
В ответ на решение Суда в Нидерландах была принята Законодательная поправка, ограничивающая доступ к UBO-реестру (Act Amending the Limitation of Access to UBO Registers), которая вступила в силу 16 июля 2025 года.
Что изменилось:
- Публичность данных отменена. Любой желающий больше не может без условий запрашивать данные о бенефициарных владельцах.
- Доступ ограничен «законным интересом». Это понятие включает журналистов, исследователей, академические организации, банки, государственные органы и любые лица/организации, которые могут доказать интерес, связанный с предотвращением финансовых злоупотреблений.
- Разный уровень доступа. Государственные органы получают расширенный доступ к данным (включая адреса и номера социального страхования), тогда как для других категорий доступ ограничивается ключевыми сведениями: имя, месяц/год рождения, страна проживания, национальность и доля участия.
Возобновление работы реестра сопровождается ужесточением контроля и введением административных штрафов. С 1 января 2026 года вступило в силу Политическое решение об административных штрафах. Теперь за нарушения правил регистрации, такие как непредставление информации или несвоевременное обновление данных, могут быть наложены штрафы. Начальный штраф составляет 2 750 евро. В случае повторного нарушения сумма может удваиваться, достигая 22 000 евро. Контроль за соблюдением требований будет осуществлять Служба финансовой и экономической честности (DFEI), которая начнет активные проверки в 2026 году.
В 2026 году UBO-реестр в Нидерландах формально начинает новую эпоху как тщательно регулируемый инструмент, доступ к которому открыт только тем, кто может доказать своё право на получение такой информации. Для бизнеса это значит усиление обязательств по точности данных; для общества - новые стандарты контроля приватности; для государства - попытка сохранить баланс между безопасностью и правами личности.
оригинал публикации / Д.Е.
Мы много лет проверяем контрагентов. Получаем выписки и документы из разных государственных реестров, готовим бизнес-справки по иностранным и российским компаниям, апостилируем документы и рассказываем об этом (и не только) в своих статьях.
Не забудьте подписаться на наш канал :)