Актуализация базы 1С — обязательное условие корректного учета НДС и работы с маркированной продукцией. Изменения налогового законодательства, внедрение пониженных и повышенных ставок НДС (5% и 22%), а также развитие системы обязательной маркировки требуют не просто формального обновления конфигурации, а комплексной адаптации учетной системы.
На практике мы часто сталкиваемся с ситуацией, когда база 1С «обновлена», но фактически не готова к корректной работе с новыми ставками НДС и требованиями Честного ЗНАКа. В этой статье разберём ключевые ошибки и объясним, почему их важно устранить заранее.
Почему важно обновить базу 1С под НДС 5%, 22% и маркировку
Обновление 1С — это не только установка актуальной версии платформы и конфигурации. Для корректного учета необходимо:
- поддержка ставок НДС 5%, 10%, 20%, 22% в используемой конфигурации 1С;
- корректные алгоритмы расчёта НДС в документах поступления, реализации и авансов;
- правильное формирование книги покупок и книги продаж;
- корректный раздельный учет операций с разными ставками НДС;
- стабильный обмен данными с системой маркировки Честный ЗНАК;
- соответствие форм регламентированной отчетности требованиям ФНС.
Отсутствие комплексной настройки приводит к накоплению ошибок, которые выявляются уже на этапе сдачи декларации по НДС или при проверках контролирующих органов.
Основные ошибки при работе с НДС 5% и 22% в 1С
Использование устаревшей версии 1С
Одна из самых распространённых проблем — работа в устаревшей конфигурации 1С. В этом случае:
- новые ставки НДС отсутствуют или работают некорректно;
- расчет налога выполняется с ошибками;
- декларация по НДС формируется с искажениями.
Как результат — требования ФНС, корректировки отчетности и дополнительные трудозатраты.
Неверная учетная политика организации
Даже при актуальной версии 1С ошибки часто связаны с настройками учетной политики:
- не активированы необходимые ставки НДС;
- неверно указаны условия применения НДС 5% или 22%;
- отсутствует или неправильно настроен раздельный учет.
Это приводит к смешению налоговых ставок и искажению налоговой базы.
Ошибки в справочниках номенклатуры и договоров
НДС в 1С рассчитывается на основании данных справочников. Частые ошибки:
- неверная ставка НДС в карточке номенклатуры;
- некорректные условия в договоре с контрагентом;
- несоответствие ставки НДС настройкам цен.
Такие ошибки могут долго оставаться незамеченными и проявиться только при проверке декларации.
Некорректный учет авансов и переходящих операций
При изменении ставок НДС особого внимания требуют:
- авансы, полученные или выданные в предыдущих периодах;
- долгосрочные и переходящие договоры;
- закрытие периодов с разными ставками НДС.
Без корректной настройки 1С возможны задвоение НДС или его некорректное отражение в отчетности.
Основные ошибки при работе с маркировкой в 1С
Формальная интеграция с Честным ЗНАКом
Распространённая ситуация — система маркировки подключена, но фактически не настроена:
- не заданы роли и права пользователей;
- не протестирован обмен с оператором маркировки;
- не проработаны сценарии возвратов, списаний и перемещений.
Это приводит к отказам в приеме документов и риску штрафов.
Ошибки в настройке маркируемой номенклатуры
Наиболее частые проблемы:
- не указаны виды маркируемой продукции;
- неверно настроены единицы измерения;
- отсутствует корректная привязка к GTIN.
В результате документы не проходят контроль Честного ЗНАКа или формируются с ошибками.
К чему приводят ошибки в базе 1С
Ошибки в настройке и обновлении 1С могут привести к:
- требованиям и штрафам со стороны ФНС;
- отказу в приёме декларации по НДС;
- блокировке операций с маркированными товарами;
- срочным и дорогостоящим исправлениям в отчетный период.
Как мы рекомендует обновлять базу 1С
Оптимальный подход включает:
- Обновление платформы и конфигурации 1С до актуальных релизов.
- Проверку и настройку учетной политики организации.
- Аудит справочников номенклатуры, договоров и контрагентов.
- Настройку корректного учета НДС 5% и 22%, включая авансы и переходящие операции.
- Проверку и тестирование обмена с системой маркировки Честный ЗНАК.
- Контрольное формирование регламентированной отчетности.
Такой подход позволяет снизить налоговые и операционные риски.
Профессиональная помощь по обновлению 1С
Как компания 1С:Франчайзи - "Айти Эксперт" выполняет:
- обновление и адаптацию баз 1С под новые ставки НДС;
- настройку раздельного учета и отчетности;
- внедрение и сопровождение маркировки;
- аудит и исправление ошибок без остановки работы бизнеса.
Если вы планируете обновить 1С и избежать проблем с НДС и маркировкой, рекомендуем провести диагностику базы заранее.
Источник: https://it-1c.expert/blog/obnovlenie-1s-nds-5-22-i-markirovka-tipovye-oshibki-ucheta/
