Вопрос пользователя: «Как настроить Пояснения к балансу, чтобы в таблице 2.1 правильно показывалась и амортизация, и убыток от обесценения?»
Суть проблемы
Таблица 2.1 «Наличие и движение основных средств» в Пояснениях к бухгалтерскому балансу должна раскрывать подробную информацию: первоначальную стоимость, начисленную амортизацию, убыток от обесценения. Без настройки эти показатели могут отображаться некорректно.
Что может 1С ERP?
Для корректного заполнения таблицы 2.1 необходимо в настройках алгоритмов этой таблицы внести следующие изменения:
- В графу «Начисленная амортизация»: Добавить вычитание оборота по дебету счета 02.0Б (т.е. суммы корректировки обесценения, начисленной в отчетном периоде). Это нужно, потому что фактическая амортизация, отраженная на счете 02, уже уменьшена на корректировку.
- В графу «Убыток от обесценения»: Добавить оборот по кредиту счета 02.0Б (сумму обесценения, признанную в отчетном периоде).
- В графу «Накопленная амортизация и убыток от обесценения – на конец периода»: Добавить вычитание сальдо по кредиту счета 02.0Б на конец периода (общая сумма обесценения с учетом корректировок).
Решение и рекомендации
Войдите в режим настройки бухгалтерской отчетности, найдите таблицу 2.1. Для каждой из указанных граф откройте алгоритм и дополните его соответствующими оборотами или сальдо по счету 02.0Б. Рекомендуется обратиться к разделу помощи или привлечь специалиста по 1С, если вы не уверены в своих действиях.
Итог простыми словами
Чтобы в Пояснениях все сошлось, нужно «расшить» общую сумму амортизации, показав отдельно: вот обычная амортизация, вот убыток от обесценения, и вот как они вместе выглядят. Настройка алгоритмов — это инструкция для 1С, где брать цифры для каждой из этих колонок.
Типичные сценарии использования:
Сценарий: Формирование Пояснений за год с учетом обесценения
Ситуация: За год была начислена амортизация на сумму 1 200 000 руб., из которой 100 000 руб. — корректировка обесценения. Также был признан убыток от нового обесценения в сумме 300 000 руб.
Действие: При правильно настроенных алгоритмах в таблице 2.1:
- В графе «Начисленная амортизация» будет показано 1 100 000 руб. (1 200 000 - 100 000).
- В графе «Убыток от обесценения» будет показано 300 000 руб.
- В графе «Накопленная амортизация и убыток...» будет учтено сальдо по счету обесценения.
Результат: Пользователи отчетности увидят детализированную информацию о факторах, повлиявших на стоимость ОС.