На очередном заседании совета директоров Центробанка России было принято ожидаемое, но всё же важное решение — ключевая ставка снижена на 0,5 процентного пункта. Теперь её уровень составляет 16%. Для кого-то это сухая цифра из новостей, а для вкладчиков — вполне конкретные деньги.
Следующее заседание регулятора, на котором будет вновь обсуждаться судьба ключевой ставки, назначено на 13 февраля 2026 года. Это означает, что в течение всего января следующего года ставка в 16% останется неизменной. А значит, именно от неё будут плясать многие финансовые расчёты.
Почему ключевая ставка важна для налогов
Ключевая ставка — это не только ориентир для банковских кредитов и вкладов. Она напрямую влияет на размер необлагаемого налогом дохода по банковским вкладам.
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) рассчитывается не со всей суммы процентного дохода, а только с той его части, которая превышает установленный лимит. И вот тут начинается самое интересное.
Как считается необлагаемый лимит
Формула проста, но с нюансами:
1 миллион рублей умножается на максимальное значение ключевой ставки Банка России, зафиксированное на первое число любого месяца в течение календарного года.
Именно эта сумма становится тем самым порогом, до которого проценты по вкладам налогом не облагаются. Всё, что заработано сверх — уже попадает под внимание налоговой службы. Без эмоций, но с калькулятором.
Сколько придётся заплатить: примеры из жизни
Налогом облагается только превышение совокупного процентного дохода по всем вкладам за 2025 год над установленным лимитом.
Как поясняет эксперт, если, например, пенсионер получил за 2025 год 80 тысяч рублей процентного дохода, платить налог ему не придётся — лимит не превышен, можно спать спокойно.
А вот если другой гражданин заработал на процентах 190 тысяч рублей, ситуация меняется. В этом случае налог начисляется с 30 тысяч рублей превышения. Да, не со всей суммы — но и радоваться тут особо нечему.
Ставки НДФЛ: 13% или 15%?
Для доходов в виде процентов по вкладам действуют две налоговые ставки:
- 13% — если общий годовой доход физического лица не превышает 2,4 млн рублей;
- 15% — если доход выше этого порога.
Таким образом, налог с тех самых 30 тысяч рублей составит:
- 3 900 рублей при ставке 13%;
- 4 500 рублей при ставке 15%.
Как уточнил Сергей Петров, арифметика здесь простая, но итог всё равно чувствительный — особенно для тех, кто рассчитывал на «тихий» доход без лишних вычетов.
Вывод
На мой взгляд, ситуация выглядит довольно показательно. С одной стороны, государство формально оставляет вкладчикам необлагаемый минимум, с другой — при высоких ставках и крупных суммах всё больше людей попадают под налог.
Фактически, даже осторожные и законопослушные вкладчики начинают ощущать, что за финансовую дисциплину тоже приходится платить. Ирония, конечно, присутствует — копил, не рисковал, а в итоге всё равно делишься.
А как вы считаете, справедлива ли текущая система налогообложения процентов по вкладам? Обязательно делитесь своим мнением в комментариях.
Также подписывайтесь на мой канал, это мотивирует меня чаще писать для вас статьи на разные популярные темы.
Популярное на канале: