Получить обратно до 1,3 млн рублей после приобретения недвижимости возможно на законных основаниях. Речь идет о механизме налогового возврата, который применяется при покупке квартиры в ипотеку. Государство компенсирует часть ранее уплаченного налога на доходы — как с суммы сделки, так и с процентов, перечисленных банку по кредиту. При грамотном использовании всех доступных инструментов итоговая сумма возврата может превысить миллион рублей. Такой результат достижим в том числе за счет оформления вычета на обоих супругов и учета процентов по ипотеке. Ниже — подробное разъяснение, как работает этот механизм, кому он доступен и каким образом вернуть деньги в личный бюджет.
Что представляет собой налоговый вычет при ипотеке
Это форма компенсации части налога, удержанного с официальных доходов. Если человек платит НДФЛ по ставке 13%, он вправе вернуть часть этих средств при покупке жилья и обслуживании ипотечного кредита. Проще говоря, государство позволяет компенсировать часть денежных затрат, связанных с приобретением недвижимости. Это правило применяется как к новостройкам, так и к объектам на вторичном рынке и не зависит от региона, где была совершена сделка.
Сколько можно вернуть
Общая сумма возврата складывается из двух независимых частей:
— до 260 000 рублей – компенсация с суммы покупки квартиры;
— до 390 000 рублей – возврат налога с ипотечных процентов.
Итого:
— до 650 000 рублей – на одного человека;
— до 1 300 000 рублей – на семью в браке.
Фактическая сумма зависит от стоимости объекта и размера кредита. А возврат осуществляется постепенно в течение нескольких налоговых периодов, если суммы налогов не хватает.
ВАЖНЫЕ ОГРАНИЧЕНИЯ
Возврат налога с процентов по ипотеке предоставляется один раз и может быть использован только в отношении одного объекта недвижимости. При повторной покупке жилья применить этот вычет повторно нельзя.
Если при расчетах использовались средства материнского капитала, база для расчета вычета уменьшается на сумму господдержки. Иными словами, компенсация рассчитывается не с полной стоимости квартиры, а с остатка, фактически оплаченного собственными средствами.
Когда возникает право на возврат налога
Возможность заявить вычет появляется после официального оформления сделки: либо после регистрации права собственности, либо после подписания акта приема-передачи по объекту.
Подать заявление разрешено начиная со следующего года после покупки. Это удобно для тех, кто не готов заниматься оформлением сразу. Даже если обратиться за возвратом спустя несколько лет, право на компенсацию сохраняется – оно не аннулируется со временем.
Важно учитывать: вернуть налог можно только за три последних года. Более ранние периоды в расчет не принимаются, даже если право на вычет возникло раньше.
Налоговый возврат при покупке квартиры супругами
Каждый из супругов имеет самостоятельное право на налоговый возврат, даже если кредитный договор оформлен только на одного из них. Это дает возможность существенно увеличить общую сумму компенсации. Такая схема особенно выгодна семьям, где оба супруга получают официальный доход. При корректном распределении возврата деньги возвращаются быстрее, а фактические расходы на покупку недвижимости снижаются.
Может ли созаемщик оформить вычет
Созаемщик тоже может вернуть налог. При трех условиях:
— платит НДФЛ;
— участвует в ипотеке;
— является собственником или супругом собственника.
Подобная ситуация встречается часто, когда ипотека оформляется на двоих для увеличения суммы одобрения. В таких случаях важно заранее определить, кто и в каком объеме будет заявлять вычет.
Если вы самозанятый
Самозанятые без НДФЛ вычет не получают, потому что возвращать нечего.
Но если есть официальная работа параллельно, вычет возможен с доходов, облагаемых по ставке 13%.
Какие документы нужны
Готовится стандартный пакет:
— паспорт;
— договор купли-продажи или ДДУ;
— акт приема-передачи;
— выписка из ЕГРН;
— ипотечный договор;
— график платежей;
— справка банка о процентах;
— справка 2-НДФЛ;
— декларация 3-НДФЛ.
В отдельных случаях могут потребоваться дополнительные сведения. Точность и корректность документов напрямую влияют на сроки рассмотрения заявления.
Как оформить вычет
Есть три способа.
1. Через ФНС
Подать 3-НДФЛ через личный кабинет на сайте налоговой.
2. Через Госуслуги
Раздел «Штрафы и налоги». Далее – декларация 3-НДФЛ.
3. Через работодателя
НДФЛ перестают удерживать из зарплаты. До тех пор, пока не выберете весь лимит.
P.S. Все случаи индивидуальны, поэтому лучше консультироваться с профи.
Почему важно учитывать налоговый вычет уже на этапе выбора квартиры
Налоговый вычет – это не просто возврат денег после сделки, а инструмент, который напрямую влияет на итоговую стоимость квартиры. Поэтому все больше покупателей учитывают его еще на этапе выбора застройщика и проекта: где проще оформить ипотеку, корректно оформить документы и без проблем подтвердить расходы для ФНС.
Именно здесь большую роль играет опыт девелопера и прозрачность сделки.
О проектах компании «Каскад»
«Каскад» – девелопер, который с 2015 года строит жилую и инвестиционную недвижимость на юге России. Компания работает по ФЗ-214, использует счета эскроу и выстраивает проекты так, чтобы покупка квартиры была юридически чистой и удобной для дальнейших действий – в том числе для получения налогового вычета.
В проектах «Каскада» покупатели приобретают квартиры как для личного проживания, так и для инвестиции:
ЖК «Сады у моря» в Темрюке – современный жилой комплекс комфорт-класса в развивающемся курортном регионе Азовского побережья.
ЖК «Лермонтов» в Тамани – первый комплекс комфорт-класса в локации между Черным и Азовским морями, с перспективами роста стоимости.
«Горы здесь» в Архызе – недвижимость в круглогодичном горном курорте с потенциалом аренды и капитализации.
Покупка квартиры в таких проектах позволяет не только решить жилищный или инвестиционный вопрос, но и корректно воспользоваться всеми мерами господдержки – от ипотеки до налогового вычета.
В итоге налоговый вычет становится реальной частью финансовой модели покупки, когда каждый рубль – на своем месте и работает в пользу собственника.