Кредитный комитет в банке — это группа специалистов, которые принимают решения по нашим запросам:
- Кредитный лимит
- Овердрафт
- Гарантия
- Инвестиционный кредит.
Не откроем секрет, если скажем, что успешно пройденный кредитный комитет в банке — мечта любого финансового директора. Точка, с которой начинается новая жизнь в компании.
Но для того, чтобы прийти к этому заветному решению, зачастую финансовый директор проходит тернистый путь.
Что хочет видеть банк?
- Четкое и прозрачное понимание, что в компании всё финансово устойчиво: всё учтено, логично и понятно, нет «скелетов в шкафу», которые могут неожиданно помахать ручкой банковским сотрудникам.
- EBITDA позволяет оплачивать процентную ставку, которую предлагает банк с запасом.
Далее речь пойдёт о классическом кредитовании.
Возьмём за пример оборотный кредит (инвестиционный отложим в сторону, там немного другая специфика).
Банку не подойдет заверение собственника или финансового директора « у нас всё классно и давайте нам кредит», банк хочет видеть официальные документы, это подтверждающие в рамках логики банка.
Итак, что же это за информация?
1️⃣ Финансовая отчётность
Банк запросит финансовую отчётность минимум за пять отчётных дат, а некоторые данные — за девять периодов.В некоторых случаях могут запрашивать отчётность за три года, и требования будут варьироваться в зависимости от отрасли и динамики развития компании.
❗️ Важно: финансовая отчётность должна быть проаудирована, если компания подлежит обязательному аудиту.
Если не подлежит, то пройденный добровольно аудит станет значительным плюсом в глазах банка и продемонстрирует ваше стремление к качественному и прозрачному учету, открытости без спрятанных убытков..
Если компания является частью группы, состоящей из нескольких компаний, каждая из которых играет роль в логистической или торговой цепочке, крайне рекомендуется подготовить консолидированную отчётность.
Консолидированная отчётность исключает внутригрупповые обороты и предоставляет реальное состояние дел без искажений в отношении отдельных статей баланса или отчёта о прибылях и убытках.
Такой подход оценивает бизнес в целом, и можно получить полное представление о финансовом состоянии группы. Лучше сделайте консолидацию сами, чем криво и косо без понимания реальности и специфики, её сделает банк и откажет вам в кредите.
2️⃣ Поручительства от надёжных и финансово устойчивых компаний
Подумайте о том, чтобы рассмотреть возможность предоставления обеспечения в виде поручительств от надёжных и финансово устойчивых компаний. Это повысит доверие банка к вашему запросу и улучшит условия финансирования. Рейтинг вашей компании будет считаться с учётом рейтинга ваших поручителей.
Поручительство собственника говорит о его серьёзных намерениях и о том, что он, получив деньги, не сбежит с ними.
3️⃣ Обеспечение
Обеспечением по кредиту (актив, который можно продать в случае невозможности заемщика погасить кредит и покрыть какие-то убытки банка) быть:
- основные средства по отдельности (машины, станки, оборудование, спецтехника);
- имущественные комплексы (сооружения, здания с оборудованием итп);
- доли в организации;
- товары в обороте.
Если такие активы есть и вы предполагаете отдавать их в залог, убедитесь, что банк их возьмет по рыночной стоимости, возможно, предложив оценку из пула оценщиков, рекомендованных банком. Это должна быть свежая оценка, соответствующая в первую очередь вашим ожиданиям по стоимости. Не забудьте, что банка зачастую попросит застраховать залог в его пользу и сразу внесите эти расходы в расчет эффективной ставки.
4️⃣ Расшифровки основных крупных статей
Кроме самой отчётности, должны быть подготовлены расшифровки основных крупных статей:
- расшифровка выручки по номенклатуре и контрагентам
- расшифровка дебиторки и кредиторки
- расшифровка прочих доходов и расходов
- структура запасов и тд
Должна быть прозрачно рассчитана и доведена до банка экономика:
- как формируется прибыль на одну единицу продукции, услуги и так далее;
- как в целом работает этот бизнес и на чем он зарабатывает.
Все эти расшифровки вы вполне можете делать по своей форме, главное, чтобы содержание удовлетворило банк.
5️⃣ Юридическая структура
Также должна быть подготовлена юридическая структура компании, если рассматривается группа,, состоящая из нескольких юридических лиц. Ее готовит юрист или юрдепартамент, в зависимости от размера компании.
Здесь нужно учесть, кто кому кем является в вашей группе, и расписать, кто кем владеет. Лучше указывать реальную картину или пояснять ее устно.
6️⃣ Схема товарно-денежных потоков
- Как компания работает с внешними и внутренними покупателями;
- Какими услугами пользуется;
- Как ходят товары/деньги;
- Какие условия платежей;
- Есть ли отсрочки у поставщиков, покупателей;
Эту информацию можно подготовить один раз и далее корректировать по мере изменений в структуре бизнеса. Так банк быстрее поймем как вы работаете, и будет меньше времени тратить на вопросы и анализ.
7️⃣ Справки, налоговая и кредитные истории
❗️ Не забывайте о взаимоотношениях с налоговой и кредитной историей.
Банк запросит налоговую справку, подтверждающую открытые расчетные счета и состояние расчетов с бюджетом - заранее проверьте все возможные доначисления и отработайте с налоговой “нулевую” и чистую справку..
Также банк самостоятельно отправит запрос в бюро кредитных историй для получения информации. Для этого потребуется ваше согласие, чтобы подтвердить платежеспособность за предыдущие периоды.
Будьте готовы объяснить возможные просрочки по кредитам, если таковые имелись, и предоставить информацию о том, как справлялись с ситуациями.
8️⃣ Данные о судебных гражданских делах и исках
Банк может запросить дополнительные сведения, включая данные о судебных гражданских делах и исках, которые могут быть актуальны на данный момент.
Это касается даже личных исков собственника бизнеса, если они могут быть опубликованы в открытых источниках.
Подготовьтесь к этому процессу заранее, собрав все необходимые документы и информацию, чтобы избежать задержек при рассмотрении заявки.
Банк внимательно следит за информацией в публичном пространстве о компании. Если возникли негативные упоминания или всплески, их нужно прокомментировать.
9️⃣ План развития на ближайшие несколько лет
Банк захочет видеть план развития на ближайшие несколько лет: минимум на три года банк попросит детальную финмодель.
В финмодели банк захочет протестировать ваши предпосылки:
- объемы продаж;
- цены;
- курсы;
- инфляция;
- ставку ЦБ.
Насколько гибкой является финансовая модель?
Насколько сильно зависит EBITDA от изменений на рынке или внутри компании?
Насколько прочно финансовое положение?
Все должно быть проработано, понятно и читаемо.
Если в целом по отрасли есть существенные волнения или опасения у банков, или риск банкротств, будьте готовы прокомментировать текущее состояние: чем оно отличается от других компаний, которые оказались в зоне риска и по которым банк увидел дефолт.
🔟 Управленческая отчётность
Если есть управленческая отчётность, отличающаяся от бухгалтерской, и понятные принципы отличия (аналог МСФО), обязательно предоставьте ее банку сразу с комментарием, почему она отличается от бухгалтерской отчетности.
Если налоговая отчётность будет отличаться от бухгалтерской декларации, которую предоставите в банк, а также от бухгалтерской и налогооблагаемой прибыли, следует заранее подготовить пояснение причин этих различий.
Не ждите дополнительных запросов от банка, так как они действительно поступят. Каждый новый запрос увеличит время рассмотрения кредитной заявки, поэтому заранее проясните моменты.
1️⃣1️⃣ Кредитный портфель
Максимально автоматизируйте текущий кредитный портфель — этот документ нужен всегда свежим, и как обычно нужен очень оперативно.
В нем:
- состояние кредитных продуктов;
- гарантии полученные и выданные;
- поручительства полученные и выданные;
- лизинговый портфель;
- информация о залогах;
- состояние расчетов по факторингу.
Организуйте хронологию
По мере выхода документов организуйте хронологию хранения:
- квартальная отчетность с расшифровками;
- актуальные документы, запрашиваемые в тот период;
- справки для быстрого распространения.
Возможно, будете запрашивать кредитный лимит в нескольких банках, и будет легко отправить одни и те же документы сразу в несколько банков.
Заключение
Подготовка к получению кредита — системная работа финансового директора с бизнесом, цифрами и логикой процессов.
Чем раньше выстроите прозрачную отчётность, понятную экономику и управляемый финансовый контур, тем спокойнее и быстрее банк примет решение — и тем сильнее будут ваши позиции в переговорах.
________
В телеграм-канале ФинРезалт регулярно разбираем такие темы на практике. Подписывайтесь и читайте — там ещё больше прикладных разборов для финансовых директоров и собственников.