🔍 Зачем прописывать лимиты в финансовой модели

🔍 Зачем прописывать лимиты в финансовой модели?

Речь идёт о таких расходах компании, которые важно учитывать в финансовой модели, потому что они растут не постоянно, а скачкообразно. В определённый момент компания упирается в лимит по какому-то направлению, тогда расход резко вырастает, не на 5% или 10%, а сразу на ощутимую величину.

Если лимиты не моделировать, картинка искажается.

Примеры лимитов для разных типов бизнеса

🏭 В производстве рано или поздно становится недостаточно текущих складов. Их невозможно увеличивать постепенно, на 5–10% в месяц. В какой-то момент приходится сразу арендовать или покупать большой новый склад. То же самое касается производственных мощностей: при росте заказов скачкообразно приходится докупать станки или оборудование.

📞 В колл-центрах и сервисных бизнесах, если растёт количество входящих заявок, приходится нанимать новых сотрудников, чтобы справляться с потоком обращений.

📱 В айти лимиты возникают, когда резко увеличивается количество пользователей. Если мобильным приложением начинает пользоваться значительно больше людей, наступает момент, когда требуется разово закупить сервер, например.

Как моделировать лимиты на примере сотрудников и проектов ⤵️

Давайте разберем это на примере сервисной компании, где рост ограничен количеством проектов и возможностями команды. У каждого сотрудника есть определённая ёмкость по количеству проектов, которые он может одновременно перерабатывать.

1️⃣ Сначала важно определить, что именно служит ограничителем. Допустим, это количество проектов. Мы суммируем их по месяцам и смотрим, как это число меняется во времени. Для наглядности можно взять ситуацию, где количество проектов постоянно растёт, хотя в реальности оно может и снижаться, и колебаться.

2️⃣ Дальше мы определяем пропускную способность юнитов. В данном случае юниты — это сотрудники. Каждый тип сотрудников имеет свой предел нагрузки:

✨ руководитель проектов может тянуть 4 проекта

✨ программист — 4 проекта

✨ дизайнер — около 20 проектов

✨ менеджер по сопровождению — около 10 проектов

Если проектов становится больше этого лимита, значит, в команду нужен ещё один человек.

3️⃣ Чтобы понять, сколько сотрудников требуется, мы берём общее количество проектов и делим его на пропускную способность.

Для руководителей проектов делим на 4, для программистов — тоже на 4, для дизайнеров — на 20, для менеджеров — на 10. Эти параметры удобно вынести в отдельные ячейки и чётко подписать. Если меняется пропускная способность, автоматически меняется и необходимое количество людей.

Когда мы прогнозируем, сколько у нас будет проектов через 3, 6 или 12 месяцев, лимиты позволяют правильно оценить реальные расходы (а то иначе откроешь финмодель, а там и 5, и 45 проектов делает один и тот же состав людей на тех же 4 компьютерах, купленных в самом начале).

4️⃣ Понимая количество людей, нам остаётся только посчитать расходы на команду.

Мы берём рассчитанное количество сотрудников и умножаем его на окладную часть: количество руководителей проектов на их зарплату, количество программистов на их зарплату, точно так же с дизайнерами и менеджерами. Если растёт количество проектов, с учётом лимитов нам нужны дополнительные люди, а фонд оплаты труда растёт скачкообразно, как и должен.

Можно шагнуть ещё дальше и использовать лимиты как инструмент планирования. Если мы понимаем, что скоро понадобится программист, а HR говорит, что подбор стоит 60 000 рублей и длится 3 месяца, то мы заранее можем заложить эти расходы и сроки и начать искать сотрудника заранее, зная, что через 3 месяца при таких темпах роста этот человек нам понадобится.

🔥 — если было полезно!

➡️ Сохраняйте пост в избранное и делитесь с коллегами, чтобы не забывали считать лимиты!

✨ Пройти диагностику

📺 YOUTUBE | 📺 RUTUBE | 📝 ДЗЕН | 💙 VKVIDEO

✨ Бустнуть канал «Финзаметки»

Exchequer