Привет всем!
Эта статья в основном для бухгалтеров, но также может пригодиться и людям, которые считают/перепроверяют за бухгалтерами. В статье приведу те калькуляторы, что использую в работе сама. Всё всегда на личном опыте.
Это не реклама сервисов: калькуляторы в статье --- в свободном доступе без регистрации и смс.
Дополнительно ссылка на сайты с множеством калькуляторов в конце статьи- там могут встретиться и условно-платные.
1. Налоговые калькуляторы
Хлеб с маслом любого предпринимателя, в описании не нуждается.
Калькулятор расчета страховых взносов ИП
Калькулятор расчета патента
2. Пособия сотрудникам
Например, если вы собираетесь в декрет (отпуск по беременности и родам) или в отпуск по уходу за ребёнком. А может хочется понять как вам насчитали больничные (пособия по нетрудоспособности)... 4 вида пособия платит соц.фонд - 4 вида калькулятора на сайте.
Из всех существующих калькуляторов для расчета пособий сотрудникам я использую только этот - на сайте портала ФСС. Пусть сам сайт слегка устарел, но пособия считает верно, а при камеральной проверке распечатка именно с этого сайта является дополнительным аргументом "всё посчитано на государственном сайте". Лишь бы вводимые данные были верными.
Из минусов - нет районного коэффициента 1,10. Но можно выбрать коэффициент 1,00 и затем умножить результат на 1,10 при начислении.
‼️ Правило: пособия рассчитываются из средней заработной платы за предыдущие два года.
Если средняя зарплата выше МРОТ, то районный коэффициент не применяется. Если средняя зарплата ниже МРОТ, то районный коэффициент учитывается. Особенно это важно для тех, кто работает в течение двух лет в разных регионах страны. Например, вахтовики.
Наверное, нужно написать мини инструкцию - особенности исчисления больничных вахтовикам в другие регионы и эта статья будет посвящена Наталье Михайловне из Бирского ФСС.
3. Компенсации за задержку заработной платы
(и других выплат типа аванса, отпуска, расчёта при увольнении итд)
Про эту выплату многие бухгалтера и предприниматели забывают, может даже не знают. По крайней мере мои работодатели (не клиенты) были такими, не у всех получилось платить зарплату вовремя. И компенсация не платилась. "подумаешь, копейки..." - видимо мышление было таким. На деле же просрочка по выплате - нарушение ТК и за это действительно штрафуют и организацию и должностное лицо при обращении сотрудника. Поэтому лучше не лениться и эти условные копейки всё-таки посчитать и выплатить до того как сотрудник обратится в трудовую инспекцию или прокуратуру.
Задержка может быть по разным причинам, банально - кассовый разрыв. И сотрудник может уже не иметь претензий и быть понимающим. Но сути это не меняет. Всё же лучше посчитать и выплатить.
п.с. выплаты в подотчёт / возмещение расходов / возврат займа сотруднику -- по этому калькулятору не считаются.
4. Расчет отпускных / компенсаций за неиспользованный отпуск
Вот уже много лет я пользуюсь единственным проверенным бесплатным калькулятором, который нашла когда-то. Да, есть и другие, у консультанта в том числе, но мне по душе именно этот. Его плюс в том, что он считает и средний заработок, и сами отпускные.
Другие калькуляторы предлагают средний заработок посчитать самим, а они просто "перемножат" на количество положенных дней отпуска/ компенсации:
5. Расчёт пеней по налогам и взносам
Не успели вовремя заплатить налог/взнос в бюджет = взяли кредит у государства. Государство за это начисляет пени. С учётом ЕНС алгоритм непростой и так просто в нём не разобраться, но логика в нём одна:
пени начисляются на отрицательное сальдо.
То есть срок уплаты наступил 29 декабря - не заплатили. Сальдо на ЕНС ушёл в минус. И вот с 29 декабря начисляют пени до окончательного дня погашения.
Неважно, когда вы сдаёте уведомление об исчисленных налогах, важно чтобы на ЕНС была нужная сумма налога. Уведомление в принципе носит необязательный характер, лично я его сдаю из любви к налоговикам.
Хотите знать сколько налоговая насчитает вам пени если вы не оплатите в срок, а рассрочку на 3 месяца оформлять смысла нет? Вот и этот замечательный калькулятор точно считает пени с момента просрочки.
как склонять слово "пени"? 🤔
Налоговая не начисляет проценты за использование переплаты на ЕНС, потому что в любой момент вы можете эту переплату вывести себе на счёт.
Отдельно будет статья о том, зачем нужно заранее считать пени кроме планирования бюджета.
6. Расчёт транспортного / земельного налога
Да, мы все получаем уведомления от налоговой по рассчитанным налогам за предыдущий период. Но хочется ведь перепроверить, правда? А вдруг там ошибка ) На самом деле налоговая в этом случае ошибается более масштабно: просто может считать объект вашей собственностью, когда вы уже сняли транспорт с учёта, но это бывает редко.
Или хочется рассчитать перед покупкой машины / земли?
Чтобы заплатить транспортный/ имущественный налог юр.лицу- надо заранее знать сколько надо будет платить, даже если "забить" и не подавать уведомление об исчисленных налогах - сумма налога должна быть всё равно к списанию на ЕНС каждый квартал. Считаем тут:
7. Расчет неустойки за несвоевременную оплату заказчиком/ покупателем
Есть договор, в нём прописаны сроки оплаты. Если нет договора, то сроки оплаты могут быть в счёте. Не всегда оплата приходит вовремя. Также бывают и просрочки в пару дней, а бывает и умышленная задержка оплаты.
Какие даты берутся для расчёта неустойки?
С даты подписания документа передачи (акта/ упд) стороной приёмки.
Или с даты, когда вы отгрузили товар?
Все условия в договоре, счёте.
Этот калькулятор больше юридический, но когда бухгалтер не выполнял обязанности юриста или просто не перепроверял его расчёты, потому что попросил директор?
Вот этот калькулятор зарекомендовал себя в моей работе. Именно отсюда мы делаем расчет для досудебных претензий, а потом уже и арбитражных судов для взыскания задолженности:
Есть ещё множество прекрасных калькуляторов. В статье я привела только те, которые я часто использую. Для меня они прошли проверку временем и изменениями в законе.
Конечно, не все калькуляторы могут пригодиться в работе.
Если платить налоги вовремя, то и пени не придется считать.
Ещё больше полезных калькуляторов можно найти тут (не все бесплатные):
Больше секретов (особенно про пени) в ТГ-канале https://t.me/adelbuh0
Также в телеграме вы всегда можете задать мне вопрос лично: https://t.me/Adelbuh000
С уважением к вам и вашему делу, Аделя Шакирова ☀
Работаю на совесть, слежу за репутацией.
