Многие считают, что налоги — это деньги, которые ушли навсегда. Но это не совсем так. Если вы официально работаете и платите НДФЛ, у вас может быть переплата по налогам или право на налоговый вычет.
Это ваши деньги, которые можно вернуть. И делать это стало проще благодаря личному кабинету налогоплательщика (ЛКН). Практический гид расскажет, как проверить переплату по налогам и на какие часто упускаемые вычеты стоит обратить внимание.
1. Первый шаг: проверьте, есть ли у вас переплата
Это можно сделать только самостоятельно, так как налоговая служба не рассылает уведомления о наличии у граждан лишних средств на счетах.
Как проверить:
- Зайдите в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.
- На главной странице кабинета найдите виджет «Переплата/задолженность».
- Если там отображается сумма с пометкой «Переплата» или просто положительное число — у вас есть деньги, которыми можно распорядиться.
Все ваши налоговые расчеты теперь ведутся на Едином налоговом счете (ЕНС). В разделе «ЕНС» можно увидеть детализацию: откуда взялась переплата (например, из-за поданной декларации 3-НДФЛ с вычетом или ошибочного платежа) и точную сумму.
2. Что делать с обнаруженной переплатой?
У вас есть три варианта:
- Оставить на счете для будущих платежей. Самый простой путь. Когда придет время платить налог на имущество, транспорт или НДФЛ, сумма спишется автоматически.
- Зачесть в счет долга за другое лицо. Через ЛКН можно направить средства на погашение налоговых обязательств близких родственников (супруга, родителей, детей).
- Вернуть деньги на свой банковский счёт или карту. Оптимально, если средства нужны вам сейчас. Вернуть их можно на любой счёт, не обязательно тот, с которого вы платили налог.
3. Инструкция: как вернуть переплату на карту через ЛКН
Процедура возврата стала максимально простой и быстрой.
- В личном кабинете выберите услугу «Распорядиться средствами» или «Заявление на возврат» в каталоге обращений.
- Заполните электронное заявление. Система сама подставит доступную сумму и ваши данные.
- Укажите реквизиты банковской карты или счета для получения денег.
- Отправьте заявление, подписав его простой электронной подписью (достаточно логина и пароля от ЛКН).
Сроки возврата: По закону налоговая должна принять решение за 10 рабочих дней, а Федеральное казначейство перечислить деньги на ваш счет в течение пяти рабочих дней после этого. На практике весь процесс занимает 1-3 недели. Если деньги задерживаются, налоговая обязана начислить вам проценты.
4. Не переплата, а вычет: какие возможности чаще всего упускают?
Переплата — это уже ваши деньги, оказавшиеся в бюджете. Налоговый вычет — это возможность вернуть часть уплаченного за год НДФЛ (13%), потратив средства на определённые цели. Вот самые популярные, но часто неиспользуемые вычеты.
- Вычет на лечение (и лекарства). Можно вернуть 13% от расходов на платные медицинские услуги для себя, супруга, родителей или детей. Мало кто знает, что вычет также распространяется на лекарства, купленные по рецепту врача. Важное уточнение: для дорогостоящего лечения лимита нет, а для обычного лечения действует общий годовой лимит социальных вычетов.
- Вычет на обучение. Вы можете вернуть налог за свою учебу (в любой форме), а также за очное обучение детей, братьев или сестер. Лимит на собственное обучение — 150 000 рублей в год, на обучение ребенка — 110 000 рублей в год. Это значит, максимальный возврат за учебу ребенка составляет 14 300 рублей в год.
- Вычет на фитнес и спорт. Новый и крайне недооцененный вид вычета. С 2022 года можно вернуть 13% от расходов на абонементы в зал, занятия с тренером и другие физкультурно-оздоровительные услуги. Ключевое условие: спортивная организация должна входить в реестр Министерства спорта. Этот вычет также распространяется на аналогичные расходы на детей до 18 лет.
Важно: Общий лимит для вычетов на лечение (кроме дорогостоящего), обучение (кроме обучения детей), фитнес и ДМС составляет 150 000 рублей в год. С этой суммы можно вернуть до 19 500 рублей.
5. Упрощенный порядок: как получить вычеты проще
Раньше для возврата нужно было собирать пачку документов и заполнять декларацию 3-НДФЛ. Сейчас для многих вычетов действует упрощенный порядок.
Организации (клиники, вузы, фитнес-клубы) могут напрямую передавать в ФНС данные о ваших расходах. Если такая информация есть, в вашем ЛКН появится предзаполненное заявление на вычет.
Вам нужно только проверить данные и отправить его. Ни декларацию, ни сканы чеков подавать не требуется. Если данных от организации нет, вычет можно получить традиционным способом — через декларацию 3-НДФЛ или через работодателя.
Проверьте свой личный кабинет налогоплательщика уже сегодня. Несколько простых действий могут вернуть вам тысячи рублей, которые вы заработали и имеете полное право получить обратно.