Начало года — ключевое время для предпринимателя, чтобы заложить прочный финансовый фундамент на следующие 12 месяцев.
Вот чек-лист для самодиагностики, проверьте себя!
1️⃣Отчитаться по бухгалтерскому и налоговому учётам за предыдущий год. Убедиться, что все декларации сданы, налоги уплачены.
2️⃣Сформировать и проанализировать ключевые отчёты:
🟠Отчёт о прибылях и убытках (ОПиУ): Какую реальную прибыль/убыток вы получили?
🟠Отчёт о движении денежных средств (ДДС): откуда приходили и куда уходили деньги? Это самый важный отчёт для понимания жизнеспособности бизнеса.
🟠Баланс: Каково ваше финансовое положение на конец года (активы, обязательства, капитал)?
3️⃣Провести инвентаризацию
🟠Товары и материалы: Фактические остатки на складе vs. учётные данные.
🟠Дебиторская и кредиторская задолженность: составить реестр, кто вам должен (и как давно) и кому должны вы. Наметить план взыскания долгов.
🟠Основные средства: проверить состояние оборудования, техники.
4️⃣ Спланировать налоговую нагрузку
🟠Оценить предстоящие платежи (НДС, налог на прибыль/УСН, взносы ИП/зарплата).
🟠Свериться с актуальным налоговым законодательством: не было ли изменений, которые затрагивают ваш бизнес?
🟠Запланировать денежный резерв для уплаты налогов.
5️⃣Составить бюджет (план) на год
🟠Бюджет доходов: реалистичный прогноз выручки по продуктам/услугам, учитывая сезонность.
🟠Бюджет расходов: разделить на постоянные (аренда, зарплата, связь) и переменные (закупка сырья, логистика). Искать возможности для оптимизации.
🟠Инвестиционный бюджет: какие крупные покупки (техника, ремонт, софт) нужны для развития?
🟠Кассовый план (Cash Flow): спрогнозировать ежемесячные остатки денег на счетах, чтобы избежать кассовых разрывов. Это критически важно!
6️⃣Определить финансовые цели и KPI
🟠Сформулируйте цели в цифрах: "Увеличить чистую прибыль на 20%", "Довести маржинальность продукта А до 40%", "Сократить период оборота дебиторки до 30 дней".
🟠Внедрите или пересмотрите финансовые KPI: Рентабельность по чистой прибыли (ROS), OCF (операционный денежный поток), оборачиваемость запасов.
7️⃣Настроить систему финансового контроля
🟠Внедрить регулярность: еженедельно — контроль денежного потока, ежемесячно — анализ выполнения плана.
🟠Автоматизировать учёт для проактивного принятия решений
8️⃣Разделить счета: личные деньги и деньги компании должны быть строго разделены. Обеспечить "финансовую подушку"
Сформировать или пополнить резервный фонд. Минимум — 3-6 месяцев основных операционных расходов компании. Хранить на отдельном ликвидном счете.
9️⃣Оптимизировать финансирование
🟠Оценить потребность в заёмных средствах для реализации планов (оборотные средства, инвестиции).
🟠Проанализировать условия по текущим кредитам/овердрафтам. Возможно, есть варианты рефинансирования на более выгодных условиях.
🟠Изучить альтернативные варианты (факторинг, краудлендинг).
🔟 Пересмотреть ценообразование
🟠Проанализировать себестоимость. Не выросли ли затраты?
🟠Сравнить цены с рыночными. Есть ли потенциал для увеличения маржи?
🟠Проверить условия работы с ключевыми клиентами (скидки, отсрочки).
1️⃣1️⃣Проверить договоры и страховки
🟠Актуальность договоров с арендодателями, поставщиками, ключевыми клиентами.
🟠Наличие и достаточность страховок (имущество, ответственность, КАСКО/ОСАГО).
💰Финансы — это не раз в год, а регулярный процесс. Начало года — время настройки системы, которая будет работать и приносить вам ясность и контроль весь год.
Удачи в новом финансовом году! С праздником!
