Финансовая реальность для российских вкладчиков стремительно меняется. По итогам 2025 года россияне получили почти 10 трлн рублей процентного дохода по банковским вкладам. Эта сумма автоматически означает одно: в 2026 году налоговые платежи с вкладов станут рекордными за всю историю.
По данным Банка России, к 1 декабря 2025 года совокупные средства физических лиц в банках с учётом начисленных процентов достигли 63,4 трлн рублей.
Годом ранее этот показатель составлял 53,9 трлн. По итогам всего года объём сбережений вполне может превысить 65 трлн рублей. Это не просто статистика — это прямое отражение того, как изменилась модель поведения граждан.
Как отмечает руководитель департамента продуктов розничного бизнеса ВТБ Алексей Охорзин, рост вкладов — это уже не спонтанное накопление «на чёрный день», а осознанная финансовая стратегия, направленная на сохранение и приумножение капитала. И эта стратегия неизбежно приводит к росту налоговых обязательств.
Почему налогов станет больше, даже если ничего не делать?
Важно понимать: обязанности самостоятельно считать и декларировать налог с вкладов у граждан нет. Все расчёты производит Федеральная налоговая служба на основании отчётности банков.
К декабрю 2026 года сумма налога отразится в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС — с разбивкой по каждому банку и каждому вкладу.
Однако пассивность здесь — плохой помощник. Знание суммы налога заранее позволяет избежать кассовых разрывов, штрафов и неприятных сюрпризов. Тем более что механизм расчёта хоть и формализован, но содержит важные нюансы.
Как правильно рассчитывается налог с банковских вкладов?
Налоговая служба учитывает совокупный процентный доход по всем вкладам и накопительным счетам, даже если они открыты в разных банках и на небольшие суммы. Это принципиальный момент, о котором многие забывают.
При этом существует необлагаемый минимум. В 2025 году он составляет 210 тысяч рублей. Формула проста: максимальная ключевая ставка ЦБ за год (21%) × 1 млн рублей. Всё, что вкладчик заработал сверх этой суммы, облагается налогом.
Налоговые ставки: кто и сколько заплатит?
Если общий доход налогоплательщика за год не превышает 2,4 млн рублей, применяется ставка 13%. Если превышает — включается повышенная ставка 15%, но только на сумму превышения.
Для налоговых нерезидентов ставка фиксированная — 15%, вне зависимости от размера дохода.
Пример расчёта на практике выглядит так: если у человека было 3 млн рублей на вкладах, которые принесли 18% годовых, доход составит 540 тыс. рублей. Из них вычитается необлагаемый минимум — 210 тыс. рублей. Оставшиеся 330 тыс. рублей облагаются налогом. Итог — 42,9 тыс. рублей НДФЛ.
Какие проценты налогом не облагаются?
Налоговый кодекс чётко фиксирует исключения из правил налогообложения банковских вкладов. Не учитываются проценты:
- по счетам и вкладам в рублях со ставкой не выше 1% годовых (как правило, это счета до востребования);
- по эскроу-счетам.
Кроме того, проценты по вкладам рассматриваются наравне с другими инвестиционными доходами — операциями с ценными бумагами, фондами и так далее. Это значит, что порог в 2,4 млн рублей считается по совокупности, а не только по депозитам.
И вот здесь мы подходим к ключевому моменту, который многие упускают. Рост налогов — это следствие высоких ставок. Но высокие ставки не вечны.
Последний шанс зафиксировать высокую доходность по вкладу
На фоне ожидаемого снижения ключевой ставки ЦБ банки уже начали убирать сверхдоходные депозиты. Регулятор открыто сигнализирует о переходе к более мягкой денежно-кредитной политике. А значит, депозиты под 20%+ в самое ближайшее время уйдут в прошлое.
Именно поэтому предложение по вкладу под 30% годовых через сервис «Финуслуги» сегодня можно рассматривать как последний шанс зафиксировать аномально высокую доходность.
Открыть вклад под 30% годовых через сервис «Финуслуги» можно полностью онлайн буквально за 10-15 минут, для этого даже не придется идти в офис банка. Весь процесс оформления вклада происходит дистанционно.
Фактически вкладчик сегодня стоит перед выбором: либо зафиксировать высокую ставку сейчас, либо в 2026 году обсуждать, почему доходы по вкладам снова стали скромными, а налоги — всё равно остались высокими.
Вывод
На мой взгляд, мы наблюдаем переломный момент для частных инвесторов и обычных вкладчиков. Государство ясно дало понять: процентные доходы — это полноценный объект налогообложения, а эпоха сверхвысоких ставок подходит к концу.
В этой ситуации выигрывают не те, кто возмущается налогами, а те, кто умеет считать и действовать на опережение.
А вы уже просчитали, сколько налога заплатите с вкладов в 2026 году — или планируете разбираться с этим в последний момент? Обязательно поделитесь в комментариях!
Также подписывайтесь на мой канал, это мотивирует меня чаще писать для вас статьи на разные популярные темы.
Популярное на канале: