Компания обанкротилась, денег на всех кредиторов не хватило, офис пуст, счета — ноль. Но у людей, которые этой компанией руководили, есть квартиры, машины, дачи и личные сбережения. Может ли кредитор дотянуться до личных активов? Однозначно, да. Этот механизм называется субсидиарная ответственность общества. Если вы кредитор — это ваш шанс вернуть деньги. Если вы директор или владелец бизнеса — это ваш главный финансовый риск.
Субсидиарная ответственность общества: когда долги бизнеса могут влиять на личный бюджет
В рамках субсидиарки люди, которые могли повлиять на судьбу компании (контролирующие должника лица, или КДЛ) несут ответственность за ее разорение. Если деньги у фирмы кончились, долги могут взыскать с них лично. Как это работает:
- Компания не может справиться с долгами, начинается банкротство.
- Конкурсный управляющий: изучает документы фирмы, чтобы определить, куда ушли деньги и не совершались ли подозрительные сделки, когда наступил момент объективного банкротства и пр.
- Если он находит доказательства недобросовестных действий КДЛ, то подает на них в суд.
- Суд обязывает их выплатить остаток долгов из своего имущества, если заявление о привлечении к субсидиарной ответственности общества удовлетворяется.
Субсидиарка не присуждается автоматически, нужны доказательства. Но если нарушения очевидны, избежать ее почти нереально.
Рекомендуем к прочтению кейс: Субсидиарная ответственность по долгам компании: кейс на 112 млн. рублей | «КОЧЕУЛОВ и ПАРТНЕРЫ»
Оставьте заявку на консультацию
Юрист с вами свяжется в ближайшее время
[contact-form-7]
Нажимая на кнопку, вы даёте согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь с «Политикой конфиденциальности»
Кого могут назначить КДЛ и привлечь к субсидиарной ответственности по долгам общества?
Кого и за что привлекают к субсидиарке?
Раньше считалось, что отвечает по субсидиарке только тот, кто указан в документах. Сейчас суды ясно дали понять, что важен не формальный статус, а реальное влияние. Если человек хоть как-то руководил деньгами и стратегией — он в зоне риска. Чаще всего привлекают:
- Лиц из документов. Гендиректор, члены правления. Даже если человек был «временным и.о.» — он в ответе.
- Владельцев и выгодоприобретателей. Учредитель с долей более 50% — почти всегда под подозрением. Но даже миноритарий, который реально рулил бизнесом (давал указания бухгалтеру, подписывал документы) не отсидится в “тени”.
- Серых кардиналов. В ЕГРЮЛ человека нет, договоры он не подписывает, но если в переписке (например, в мессенджере) он отдает приказы «перевести деньги» или «продать актив», а наемный директор их выполняет — суд может признать его фактическим контролирующим лицом.
- Главбухов и финансовых директоров. Если главный бухгалтер подписал фиктивный акт или участвовал в схеме по выводу денег, с него тоже могут спросить. Подпись на платежке — юридически значимое действие.
Пример: Крупный холдинг был признан банкротом. Формальным генеральным директором был наемный менеджер. Однако в ходе расследования выяснилось, что по всем ключевым вопросам, он согласовывал решения с другом основного владельца. Тот не занимал в компании никаких официальных должностей, но в корпоративной переписке (в чатах и e-mail) именно он давал конкретные указания: «продать этот актив», «приостановить сделку с тем контрагентом». Суд признал, что эти прямые распоряжения — фактическое руководство компанией. В итоге к субсидиарке по долгам холдинга привлекли не только директора из документов, но и неформального советника. Суд постановил взыскать долги солидарно с обоих.
Рекомендуем к прочтению кейс: Процедура привлечения к субсидиарной ответственности и защита на 36 млн. руб
Куда обращаться и сколько ждать: подсудность и сроки
Все споры о привлечении к субсидиарной ответственности в рамках банкротства рассматривают арбитражные суды (ст. 34 АПК РФ).
Сроки давности
Иногда бывшие директора думают: «Компанию закрыли три года назад, и меня уже не достанут». Это опасная иллюзия. Сроки здесь — сложная история:
- Основной срок. У кредитора есть три года, чтобы подать иск. Но отсчет начинается не с даты закрытия фирмы, а с момента, когда кредитор узнал или должен был узнать о том, что КДЛ навредило компании. Например, когда управляющий в ходе банкротства обнаружил сделку по выводу активов и составил об этом акт.
- Абсолютный предел. Подать иск можно не позднее, чем через десять лет с даты, когда контролирующее лицо совершило свои «противоправные деяния» (п. 3 ст. 61.14 Закона о банкротстве). Или через три года после завершения процедуры банкротства.
- Когда срок «замораживается».
- Срок статуса КДЛ. К контролирующему должника лицу относят лиц, которые не более чем за три года до признаков банкротства могли давать фирме управленческие решения.
Сколько будет длиться суд
Процесс небыстрый. Сначала идет предварительное слушание, потом основное разбирательство. По закону (ст. 6.1 АПК РФ) арбитражный суд должен уложиться в разумный срок, а для сложных дел — обычно не более 8 месяцев. Но на практике, если стороны активно ведут спор, суд может растянуться и на 1,5-3 года. Мы в компании спор о субсидиарной ответственности в среднем рассматриваем за 3-5 с/з (4-6 месяцев).
«Досье недобросовестности»: на что конкретно смотрят суды
Если говорит глобально (в общих чертах), то для привлечения к субсидиарной ответственности КДЛ Общества необходимо установить:
- Статус КДЛ.
- Совершение конкретного действия/бездействия
- Причинно-следственную связь между действием/бездействием и доведением компании до банкротства (причинением ей существенного вреда.
Вывод активов в пользу аффилированных структур
В таком случае директор или владелец решает за компанию, но так, что выгоду получает он сам или «его» люди. Суды сейчас смотрят не на формальные признаки (владеет ли он 50% контрагента), а на фактическую аффилированность (например, по условиям сделки).
Рекомендуем к прочтению кейс: Субсидиарка ООО: кейс по защите на на 224+ млн. ₽
Например:
- Продажа активов по заниженной цене «своим». Директор продал автомобили компании фирме, которую он же контролировал, да еще и без ведома участников.
- Выдача «мертвых» займов. Руководитель дал заем дочерней фирме, откуда деньги ушли компаниям его дальних родственников и не вернулись.
Удачная «потеря» документов
Для суда отсутствие или утеря бухгалтерских и первичных документов — самостоятельное прямое доказательство для субсидиарной ответственности. Логика судов проста: если нечего скрывать — документы будут. Нет документов — значит, кто-то пытается скрыть реальные финансовые потоки и свои действия.
Промедление с подачей на банкротство = субсидиарная ответственность общества
Как только директору стало (или должно было стать) очевидно, что компания не может расплатиться со всеми долгами, у него есть всего один месяц, чтобы подать заявление о банкротстве в суд (ст. 61.12 Закона о банкротстве). Промедлил — автоматически создал основание для привлечения к субсидиарной ответственности. Не нужно даже доказывать вывод активов — сам факт бездействия в критической ситуации уже считается виной.
Налоговые правонарушения составляют “львиную часть” долгов компании. Субсидиарки практически не избежать.
Отдельно об ответственности теневых бенефициаров.
Ответственность — не только для того, чья подпись стоит в ЕГРЮЛ. Привлечь могут любого, кто фактически определял действия компании. Это так называемые теневые или фактические директора.
Пример 1: Участник с долей всего 5%, пользуясь влиянием, заставляет компанию заключить со своим аффилированным лицом кабальную сделку с огромной предоплатой. С него взыщут эти деньги как убытки.
Пример 2: Формально в компании числится номинальный директор, но все реальные указания по e-mail и в мессенджерах отдает настоящий владелец. Вот этого владельца и привлекут как контролирующее лицо.
Для судов обычно достаточно совокупности действий, из которых очевидно нарушение принципов добросовестности и разумности, и явного вреда кредиторам.
Единственное спасение для руководителя — доказать, что он действовал в рамках обычного хозяйственного (предпринимательского) риска. «Бизнес не пошел» — не наказуемо. «Бизнес слили» или «бросили», нанося ущерб другим — приведет к личному счету на оплату долгов.
Для кредиторов этот список по сути можно назвать чек-листом. Когда вы видите, что компания-должник движется к краху, оцените ее действия по этим пяти пунктам:
- Были ли сделки с «особыми» условиями для своих? (Вывод активов в пользу “дружественных” структур).
- Можно ли получить внятную финансовую картину? (Состояние документов).
- Подали ли директора на банкротство вовремя, когда все стало ясно? (Промедление).
- Кто на самом деле отдавал приказы? (определение статуса КДЛ).
Обнаружив хотя бы 2-3 совпадения, вы уже не просто кредитор обанкротившейся фирмы. Вы — сторона, у которой есть веские основания для заявлениея о привлечении к субсидиарке. Ваша стратегия меняется: теперь вы собираете не доказательства долга перед вами (они уже есть), а доказательства недобросовестности тех, кто за этим долгом стоит. Сфокусируйтесь на этом, и ситуация перестанет быть тупиковой.
Субсидиарная ответственность общества и правило трех: важен общий вред, а не единственная причина
Раньше часто требовалось доказать прямую связь: вот эта конкретная сделка — и именно из-за нее компания рухнула. Это было сложно. Теперь планка причинно-следственной связи (пункт 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве) существенно снижена. Кредитору не обязательно доказывать, что вывод 100 тысяч рублей убил компанию с долгом в 10 миллионов. Достаточно убедить суд, что действия ответчика (все вместе) существенно повысили риск неплатежеспособности и нанесли ущерб кредиторам. Назначили номинала, который ничего не контролировал? Повысили риск. Не подали на банкротство, пока последние активы растаскивали? Повысили риск и нанесли ущерб. Закрывали глаза на исчезновение документов? Все то же самое.
Суды перестали церемониться. Любая попытка «бросить» юридическое лицо теперь читается как открытое приглашение для не получивших свои деньги контрагентов подать иск о субсидиарной ответственности. Для кредиторов — это зеленый свет. Не бойтесь подавать иски, даже если компания уже не существует по документам или найти доказательства какой-то одной вредоносной сделки невозможно. Собирайте «красные флажки» и перекладывайте бремя доказывания на ответчика.
Для директоров и владельцев единственно верная стратегия — прозрачность, документация и своевременные легальные действия. Эпоха «авось пронесет» закончилась. Любое бездействие (не подал на банкротство) и любая неаккуратность (потерял документы) теперь прямой путь к личному иску. Если компания летит ко дну, главный личный интерес руководства — грамотно и вовремя инициировать процедуру банкротства (ст. 9 Закона о банкротстве), а не прятать голову в песок. Иначе есть серьезный риск того, что платить долги придется за счет собственных средств.
Если вам необходима квалифицированная помощь юристов по банкротству и защите от субсидиарной ответственности, то обращайтесь в нашу компанию. Записаться на консультацию можно по номеру телефона: +7 (495) 308 49 76