История финансовой оптимизации
Иногда, чтобы вернуть больше денег от государства, нужно не торопиться. Показываем на реальном кейсе, как стратегический подход к налоговому вычету принес клиенту дополнительные деньги.
Ситуация
К нам обратился клиент, который в 2023 году купил квартиру в ипотеку и хотел подать на имущественный вычет. Он планировал вернуть налог за расходы:
- на саму квартиру 2 000 000 ₽ (предельный размер вычета)
- на проценты по ипотеке 1 500 000 ₽
Что сделал наш эксперт
- проверил все документы
- точно рассчитал сумму возврата НДФЛ за 2024 год
Она составила 455 000 ₽ (13% от общей суммы вычета в 3 500 000 ₽). - задал вопрос об ожидаемых доходах за 2025 год
Выяснилось, что в 2025 году у клиента была смена работы и его годовой доход составит около 5 500 000 ₽. - сделал стратегический расчет
С 2025 года в России действует прогрессивная ставка НДФЛ:
* часть дохода до 2,4 млн ₽ облагается по 13%
* часть дохода от 2,4 млн до 5 млн ₽ — по 15%
* доход сверх 5 млн ₽ — по 18%
👉 Имущественный вычет уменьшает налогооблагаемый доход. Его применение к части дохода, облагаемой по ставке 15-22% (а не 13%), дает большую выгоду. - предложил решение
отложить подачу декларации за 2024 год и заявить вычет в 2026 году, но уже за 2025 налоговый период, когда доход клиента был выше.
Итог
- расчетный возврат за 2024 год 455 000 ₽
- расчетный возврат за 2025 год 532 000 ₽ (за счет применения вычета к доходу, облагаемому по ставке 15-18%)
- дополнительная выгода для клиента 77 000 ₽
Вывод
С введением прогрессивной ставки НДФЛ, правильный расчет и время подачи на вычет при высоком доходе могут увеличить ваш возврат на десятки тысяч — для этого нужна экспертная стратегия, а не просто оформление декларации.
💬 А вы уже планируете свои налоговые вычеты с учетом новой ставки НДФЛ. Наши эксперты готовы найти лучшее решение для вашей ситуации!
*********************************************************************************
Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям! Мы всегда рады новым знакомствам!