Статистика беспощадна: 8 из 10 компаний закрываются в первые три года. Но давайте честно: их убивает не рынок, не конкуренты и не кризис. В 90% случаев бизнес умирает из-за «внутреннего кровотечения» — финансовых ошибок собственника.
Ниже — разбор 5 главных ловушек, в которые попадают даже опытные предприниматели, и главное — конкретные инструкции, как из них выбраться.
Ошибка №1. «Карманный» бизнес (смешение личных и корпоративных денег)
Как это выглядит: у вас есть карта ИП или корпоративная карта ООО, которой вы платите за продукты в супермаркете, бензин для личного авто и отпуск семьи. А когда бизнесу нужны деньги на закупку товара, вы просто переводите их со своей личной карты.
В чем реальная опасность: вы крадете у себя ясность. Вы думаете, что бизнес приносит 300 000 рублей прибыли, потому что на счете «вроде что-то осталось». А по факту, если вычесть ваши хаотичные траты и добавить те деньги, что вы вложили обратно, бизнес может генерировать убыток в −50 000 рублей. Вы субсидируете «мертвую лошадь», даже не зная об этом.
Красный флаг: вы не можете с точностью до рубля сказать, сколько чистой прибыли заработала компания в прошлом месяце, не заглядывая в банковскую выписку за полдня.
РЕШЕНИЕ
- Жесткое разделение счетов. Личное — на личной карте, рабочее — на расчетном счете. Никаких смешанных платежей.
- Назначьте себе зарплату. Даже если вы собственник. Перечисляйте себе фиксированную сумму 1–2 раза в месяц. Всё, что сверху — дивиденды, которые распределяются только после подсчета финансового результата.
Ошибка №2. Жизнь без «подушки безопасности»
Как это выглядит: все свободные деньги сразу реинвестируются в товар, рекламу или ремонт офиса. «Деньги должны работать!» — лозунг, который приводит к банкротству при первой же задержке оплаты от крупного клиента.
В чем реальная опасность: отсутствие резервов лишает вас маневра. Когда случается кризис (или просто «не сезон»), вы начинаете принимать панические решения: берете дорогие кредиты, даете безумные скидки, лишь бы получить «кэш» прямо сейчас. Вы работаете не на развитие, а на выживание.
Красный флаг: если завтра продажи встанут на ноль, ваша компания не сможет выплачивать зарплаты и аренду дольше 2 недель.
РЕШЕНИЕ
- Сформируйте резервный фонд в размере 3 месяцев постоянных расходов (аренда + ФОТ + обязательные платежи). Это ваши деньги «на спокойный сон».
Ошибка №3. Интуитивное ценообразование (игнорирование себестоимости)
Как это выглядит: «Поставлю цену как у конкурента, только на 5% ниже, чтобы брали у меня». Или классика: умножаем закупку на 2 и считаем, что мы в плюсе.
В чем реальная опасность: вы забываете про скрытые расходы. Вы учли закупку товара, но забыли налоги, эквайринг (2–3%), логистику, процент брака, аренду склада и зарплату бухгалтера. В итоге вы можете продавать с наценкой, но с отрицательной маржинальностью. Чем больше вы продаете — тем быстрее приближаетесь к банкротству.
Красный флаг: обороты растут, менеджеры в мыле, склад пустеет, а денег на счетах больше не становится.
РЕШЕНИЕ
- Рассчитайте полную себестоимость единицы товара или услуги с учетом всех косвенных расходов.
- Используйте ценностное ценообразование. Клиент платит не за «себестоимость + %», а за решение своей проблемы.
Ошибка №4. «Прибыль есть, а денег нет» (разрыв денежного потока)
Как это выглядит: бухгалтер показывает отчет: «Прибыль за месяц — 1 миллион!». Вы радостно потираете руки, заходите в банк-клиент, а там — 50 тысяч рублей и счет за аренду, который нечем платить.
В чем реальная опасность: это кассовый разрыв. Прибыль — это начисления, деньги — это факт. Вы отгрузили товар с отсрочкой платежа на 30 дней. Прибыль зафиксирована сегодня, а деньги придут через месяц. Поставщику платить нужно завтра. Формально прибыльные компании банкротятся чаще всего именно из-за кассовых разрывов.
Красный флаг: вам регулярно приходится выбирать, кому заплатить сегодня: сотрудникам, поставщикам или налоговой.
РЕШЕНИЕ
- Внедрите платежный календарь. Простой план поступлений и платежей по дням на месяц вперед. Он позволяет увидеть «дыру» за 2–3 недели до её появления и заранее договориться об отсрочке, рассрочке или факторинге.
Ошибка №5. Управление «вслепую» (отсутствие финансовой модели)
Как это выглядит:
— Как прошел месяц?
— Нормально, вроде на всё хватило.
В чем реальная опасность: бизнес без оцифровки — это езда на автомобиле с заклеенной приборной панелью. Вы чувствуете скорость (суету), но не знаете, хватит ли бензина и не перегрелся ли мотор. Вы не понимаете, какой продукт самый маржинальный, какой канал рекламы убыточен и где точка роста.
Красный флаг: вы принимаете решения об инвестициях (новый сотрудник, ремонт, закупка) на эмоциях: «Кажется, мы потянем», а не на основе цифр.
РЕШЕНИЕ
Вам нужны всего три ключевых отчета — даже в простой Excel-таблице:
- ОДДС (Cash Flow) — сколько денег пришло и ушло.
- ОПиУ (P&L) — сколько прибыли заработали по начислению.
- Баланс — где сейчас заморожены ваши деньги (в товаре, в долгах клиентов или в оборудовании).
Резюме: с чего начать прямо сегодня?
Финансовый учет — это не скучные таблички для налоговой. Это панель управления вашим будущим. Не пытайтесь внедрить всё сразу — начните с простых шагов.
- Сегодня: разделите личные и рабочие траты полностью.
- На этой неделе: составьте список всех постоянных расходов, чтобы знать, сколько денег бизнес «съедает» даже при нулевых продажах.
- В этом месяце: начните вести платежный календарь.
Помните: деньги любят не тишину, деньги любят счёт. Управляйте ими — или их отсутствие будет управлять вами.