Вопрос пользователя: «У нас резервы создаются и по расчетам с покупателями, и по выданным авансам поставщикам, и по займам. Можно ли для каждого вида использовать разные счета учета?»
Суть проблемы:
Для учета резервов по сомнительным долгам используется счет 63. Однако для большей аналитики может потребоваться вести учет резервов по разным видам дебиторской задолженности на отдельных субсчетах. Кроме того, необходимо настроить систему так, чтобы проводки по начислению и использованию резерва формировались на правильные счета в зависимости от типа контрагента и договора.
Что может 1С ERP?
Настройка счетов учета резервов выполняется с использованием элементов списка Группы настроек финансового учета расчетов (ГФУ расчетов). В карточке ГФУ расчетов нужно выбрать вид счета «Резервы». Этот вид доступен для ГФУ, которые используются для объектов расчетов с клиентами, поставщиками, комиссионерами, по займам и т.д. В качестве счета учета резервов выбирается субсчет к счету 63, имеющий субконто «Контрагенты» и «Договоры». Типовой план счетов не содержит таких субсчетов — их нужно добавить вручную в рамках внедрения.
Решение и рекомендации:
- Расширьте план счетов: Добавьте необходимые субсчета к счету 63, например, 63.01 «Резервы по расчетам с покупателями», 63.02 «Резервы по выданным авансам» и т.д. Укажите для них субконто и, при необходимости, признак «Валютный».
- Настройте ГФУ расчетов: В каждой нужной группе настроек (для клиентов, поставщиков и пр.) на вкладке «Счета» укажите соответствующий субсчет счета 63 в поле для учета резервов.
- Проверьте рабочее место настройки: В рабочем месте «Настройка отражения документов в регламентированном учете» также есть графа «Резервы», где отображается настроенный счет.
Итог простыми словами:
1С ERP позволяет вам создать «полочки» (субсчета) внутри счета 63 для разных типов резервов. А с помощью ГФУ вы говорите системе: «Когда создаешь резерв по долгам покупателей — клади на эту полочку (63.01), а когда по выданным авансам — на ту (63.02)». Это помогает потом легко анализировать, сколько резервов у вас образовано по каждому направлению.
Типичные сценарии использования:
Сценарий: Раздельный учет резервов для покупателей и поставщиков
Ситуация: Компания хочет видеть в отчетности отдельно суммы резервов по дебиторской задолженности покупателей и по выданным авансам поставщикам.
Проблема: Настройка плана счетов и ГФУ.
Решение: В план счетов добавлены субсчета: 63.01 «Резервы по сомнительным долгам покупателей» и 63.02 «Резервы по сомнительным долгам (авансы выданные)». В ГФУ расчетов для клиентов в качестве счета учета резервов указан 63.01, а в ГФУ для поставщиков (для учета авансов) — 63.02. Теперь при создании резервов система будет использовать разные счета в зависимости от типа задолженности.