Если вы купили квартиру и работаете официально, оплачивая НДФЛ, государство может вернуть часть уплаченного налога. Это называется имущественным налоговым вычетом — и он доступен как при покупке квартиры за свои средства, так и при ипотеке.
Главное — правильно оформить документы и выбрать способ получения.
Какие суммы можно вернуть
Сейчас действуют такие правила:
— Государство возвращает налог не с полной стоимости квартиры, а с суммы до 2 млн ₽.
— Максимальный возврат при ставке НДФЛ 13% — до 260 000 ₽.
— Если жильё куплено в ипотеку, доступен дополнительный вычет — с процентов по кредиту, но не более чем с 3 млн ₽.
— Максимальный возврат по процентам при ставке 13% — до 390 000 ₽.
То есть при ипотеке суммарно можно вернуть до 650 000 ₽ (260 000 ₽ за покупку + 390 000 ₽ за ипотечные проценты).
Важно: эти суммы — максимальные. Фактический возврат зависит от того, сколько НДФЛ вы реально уплачиваете. Если за год удержанный налог меньше — оставшаяся часть переносится на следующие годы.
Когда можно подавать
Подать на вычет можно только после оформления права собственности (или акта передачи — если ДДУ и календарный порядок применим к объекту).
Способы получения вычета
Есть три способа — выбирайте, какой подходит вашему ритму и финансовому планированию.
1. Через работодателя — если хотите получать деньги ежемесячно
Подходит тем, кто работает по трудовому договору и хочет вернуть налог в формате «доплаты» к зарплате.
Как происходит:
подаёте в ФНС заявление о подтверждении права на вычет (в офисе или через личный кабинет);
после подтверждения передаёте документ работодателю;
с ближайшей зарплаты НДФЛ перестаёт удерживаться, а переплата с начала года возвращается.
Этот способ не требует декларации 3-НДФЛ и позволяет начать получать деньги быстрее, чем через стандартную подачу.
2. Единовременно за год — через декларацию 3-НДФЛ
Это самый распространённый сценарий.
Как работает:
подаёте 3-НДФЛ и подтверждающие документы в личном кабинете или в офисе ФНС;
сделать это можно только в следующем году после покупки;
срок проверки — до 3 месяцев + до 1 месяца на перечисление.
В итоге деньги приходят одной суммой — удобно, если хотите использовать их на ремонт или закрытие части ипотеки.
3. Упрощённый способ — через банк или личный кабинет ФНС
Этот вариант доступен не во всех банках и регионах, но если доступен — он самый быстрый.
в личном кабинете или приложении банка выбираете «Вычет в упрощённом порядке»;
система сама подтягивает большинство данных;
вы только проверяете и отправляете заявление.
Срок возврата — около 45 дней.
Какие документы нужны
Список зависит от способа подачи, но в целом подготовьте:
паспорт;
выписку из ЕГРН или свидетельство о собственности;
договор (купли-продажи или ДДУ);
акт приёма-передачи (если применимо);
подтверждения оплаты (квитанции, банковские выписки);
справку о доходах и удержанном налоге (если подаете не через упрощённый сервис);
если ипотека — кредитный договор, график платежей и справка об уплаченных процентах.
На что обратить внимание
Право на вычет действует бессрочно — но вернуть можно только налог за последние три года.
Если жильё в долевой собственности — вычет распределяется по долям.
Вы не можете получить вычет, если не платите НДФЛ (например, самозанятые и ИП на УСН — без права на вычет).
Если сумма налога за год меньше лимита — остаток можно возвращать в последующие годы.
Коротко: как решить, какой способ выбрать
Если хотите получать возврат постепенно и без деклараций → через работодателя.
Если нужна крупная сумма одним платежом → подача 3-НДФЛ.
Если хотите минимум действий и сервис доступен → упрощённый способ через банк или личный кабинет ФНС.
OWNSTONE — Ваш надежный советник на рынке недвижимости Москвы. Переходите по ссылке, чтобы забрать подборку лучших предложений на рынке московской недвижимости.