Похоже, время бесплатных или дешевых банковских услуг может уйти в прошлое. Крупнейший банк страны (Сбер), заявил о планах пересмотреть свои тарифы. Пересмотреть - имеется в виду повысить, конечно.
Причиной стало решение государства отменить многолетние налоговые льготы для финансового сектора. Теперь за каждую транзакцию по карте банк будет платить налог на добавленную стоимость. Конечно, банкиры хотят переложить все это на своих клиентов.
Давайте разберемся по порядку, заодно напомню вам про ситуацию с НДС банков.
Конец налоговых каникул
Государство решило с 2026 года отменить льготу по НДС на банковские услуги, связанные с обслуживанием карт. Речь идет об эквайринге (приеме оплаты через терминалы в магазинах) и процессинге. Эта льгота действовала с 2006 года. Тогда ее вводили, чтобы стимулировать развитие безналичных платежей. И это вроде сработало: доля безнала в торговом обороте достигла 87,5%.
Власти посчитали, что рынок созрел и поддержку "безнала" можно отменять. Только вот статистика, наоборот, в последнее время фиксировала рост доли нала в обороте, это все на фоне роста числа блокировок счетов граждан.
Теперь комиссии, которые банки берут с магазинов за проведение оплаты, будут облагаться НДС. К тому же сама ставка налога со следующего года вырастет с 20% до 22%. То есть почти 20 лет банки платили 0% по таким услугам, а с НГ будет 22%.
Кто заплатит
Первый заместитель председателя правления Сбербанка Кирилл Царев и зампред Тарас Скворцов рассказали, как именно будет работать новый механизм. Крупный бизнес на общей системе налогообложения (ОСНО), изменения почувствует слабо. Такие компании и так являются плательщиками НДС. Так что налог от банка они смогут принять к вычету. Для них это просто дополнительная нагрузка, а не прямые убытки.
А вот небольшие магазины, кофейни, парикмахерские чаще всего работают на упрощенной системе налогообложения или патенте. Согласно ст. 346.11 НК, такие предприниматели не платят НДС. То есть не могут принять к вычету налог, который выставит им банк в составе комиссии за эквайринг.
Для такого бизнеса оплата приема карт вырастет на 22%, если банк просто включит это в тарифы.
"Больше давления будет прежде всего на малый и микробизнес и частично на те сервисы, которые касаются физических лиц. Это два основных направления, где мы сейчас будем принимать решение, где и как мы будем адаптировать тарифы", - сказал топ-менеджер Сбера.
Инфляция разгонится еще сильнее
В конечном итоге за все заплатит обычный потребитель. Если у продавца растут издержки, он поднимает цены на товар.
Если говорить упрощенно, то все будет выглядеть так:
1) Банки повышают цену услуг для малого, микробизнеса и неких сервисов для физлиц (тут сберовцы пока не назвали ничего, но это могут быть переводы или обслуживание карт, например).
2) Малый и микробизнес платит новый налог за банковские услуги.
3) Малый и микробизнес повышает цены на свои товары и услуги, то есть физлица при покупках платят более высокую цену.
Получается, граждане могут столкнутся с 2 моментами: рост цен при оплате чего-либо у малого бизнеса плюс рост оплаты или отмена бесплатности у банковских услуг для физлиц. Например, денежные переводы или обслуживание карточек.
Пока что о своей логике будущих решений рассказал только Сбербанк. Но он самый крупный в стране - другие банки, скорее всего, тоже подтянутся.