Вопрос пользователя: «Я провел документ начисления или оплаты. Как убедиться, что проводки сформировались правильно и на нужные счета?»
Суть проблемы:
Для контроля корректности учета и поиска ошибок пользователю (особенно бухгалтеру) необходимо видеть «движение» сумм по счетам бухгалтерского учета, которое генерирует каждый документ. Без этого невозможно проверить соответствие учетной политике.
Что может 1С ERP?
Для любого проведенного документа в форме есть кнопка (обычно называется «Проводки регламентированного учета», «Отражение в учете» или аналогично). Ее нажатие открывает окно с таблицей всех бухгалтерских проводок, которые создал данный документ, с указанием счетов дебета и кредита, сумм, субконто (аналитики) и другой вспомогательной информации.
Решение и рекомендации:
- Откройте документ. Найдите и откройте в журнале тот документ, проводки которого нужно проверить (например, «Начисления по кредитам и депозитам» или «Списание безналичных ДС»).
- Найдите и нажмите кнопку. В верхней или нижней части формы документа найдите кнопку, отвечающую за просмотр проводок. Часто она имеет значок, похожий на «ДтКт».
- Анализируйте проводки. Проверьте:
Корреспонденцию счетов: Правильны ли счета Дебета и Кредита согласно вашей учетной политике и настройкам ГФУ?
Суммы: Совпадают ли они с документом?
Аналитику (субконто): Правильно ли заполнены договоры, контрагенты, статьи ДДС? - Сравните с настройками. Сверите фактические проводки с теми, которые должны были получиться согласно настройкам Группы финансового учета (ГФУ), указанной в договоре.
Итог простыми словами:
Каждый документ в 1С — это «приказ» системе сделать записи в главной бухгалтерской книге. Кнопка «Проводки» — это окно, через которое вы можете посмотреть, как именно этот приказ был выполнен: какие именно записи, в какие столбцы (счета) и с какими пометками (аналитикой) были внесены. Это ваш главный инструмент для проверки «механики» учета.
Типичные сценарии использования:
- Сценарий: Проверка начисления процентов по новому типу договора
Ситуация: Впервые начисляются проценты по договору займа, выданному другой компании.
Действие: Бухгалтер проводит документ «Начисления» и сразу открывает проводки.
Проверка: Он ожидает увидеть проводку: Дт 76.09 Кт 91.01 (доход). Если в проводках видит, например, Дт 91.02 Кт 66.04, то понимает, что в договоре ошибочно выбран характер «Кредит полученный» вместо «Займ выданный» или неправильно настроена ГФУ.
Результат: Ошибка обнаружена на месте и может быть оперативно исправлена.