Вопрос пользователя: «При перечислении денег подотчетникам по списку система использует счет 57. Можно ли это отключить и зачем это нужно?»
Суть проблемы
При массовых перечислениях денег подотчетным лицам (например, на карты) дата списания денег со счета компании и дата зачисления на счета сотрудников могут отличаться. Чтобы обеспечить корректность двойной записи при вводе документов в разные даты, система по умолчанию использует транзитный счет 57 «Деньги в пути». Однако некоторым компаниям это неудобно, и они хотят вести учет без него.
Что может 1С ERP?
Система позволяет отключить использование счета 57 для переводов подотчетникам по списку (а также для выплаты зарплаты) через специальную настройку. Но важно понимать ограничения: для некоторых версий программы эта настройка была недоступна.
Суть подхода:
- Настройка по умолчанию: При перечислении по списку система использует проводки: Дт 57 Кт 51 (списание с р/с) и затем Дт 71 Кт 57 (выдача под отчет). Это гарантирует, что при вводе документов Списание безналичных ДС и Зачисление денежных средств на лицевые счета в разные дни, проводки будут корректными.
- Где отключить: Настройка находится в разделе НСИ и администрирование – Казначейство и взаиморасчеты – Денежные средства. Нужно найти настройку «Использовать переводы в пути при перечислении денежных средств на выплату зарплаты, начиная с» и установить флажок, указав дату, с которой отключается использование счета 57.
- Ограничение: В материалах указано, что для версий с 2.5.9.29 по 2.5.14.82 такой настройки не предусмотрено. Поэтому если у вас одна из этих версий, отключить использование счета 57 нельзя.
Преимущества подхода:
- Корректность учета: Использование счета 57 обеспечивает правильность учета при разнесении операций по датам.
- Гибкость: При желании и возможности версии можно отключить, чтобы упростить проводки (списание будет сразу в дебет счета 71).
Решение и рекомендации
- Проверьте версию вашей базы: Если версия попадает в диапазон, где настройка недоступна, придется мириться с использованием счета 57.
- Оцените необходимость: Если вы всегда вводите документы списания и зачисления в один день, то использование счета 57 — лишь формальность. Если же даты часто различаются, то счет 57 необходим для корректности учета.
- Если настройка доступна, и вы решили отключить счет 57, помните, что тогда документы Списание безналичных ДС и Зачисление денежных средств на лицевые счета нужно будет проводить в одну дату.
Итог простыми словами
Счет 57 при перечислении по списку — это как «промежуточная станция» для денег. Деньги уехали со станции «Расчетный счет» (51), но еще не приехали на станцию «Подотчетные лица» (71). Они находятся «в пути» (57). Это нужно, чтобы билеты (проводки) были правильно пробиты, если отъезд и приезд фиксируются в разные дни. Настройка позволяет закрыть эту промежуточную станцию, но тогда придется следить, чтобы даты отъезда и приезда всегда совпадали.
Типичные сценарии использования:
- Сценарий: Ежедневное перечисление авансов на карты с задержкой банка
Ситуация: Бухгалтер в конце дня оформляет списание на перечисление подотчетным лицам. Банк проводит платеж только на следующий день.
Решение: При включенном счете 57 бухгалтер сегодня проводит документ Списание безналичных ДС (Дт57 Кт51). Завтра, получив выписку, проводит документ Зачисление денежных средств на лицевые счета (Дт71 Кт57). Учет корректен.
Результат: Движение денег отражено в правильные даты, остатки на счетах 51 и 71 соответствуют действительности.