Если вы рассчитались с иностранным гражданином наличными, велика вероятность, что вы нарушили валютное законодательство.
Как отмечает ФНС, это один из самых распространенных рисков. В соответствии с ФЗ №173 операции резидентов с иностранцами должны проводиться только через банк. Причем неважно в какой валюте, в том числе и в рублях.
Оплата наличными в данном случае приравнивается к незаконной валютной операции.
Ситуация для примера: купля-продажа с участием иностранца автомобиля или недвижимости, оплата выполненной работы.
Наказание для нарушителя, предусмотренное КоАП (см. ч.1 ст. 15.25), представляет собой штраф в размере 20-40% от суммы сделки.
Для информации: налоговые органы по Омской области сообщили, что за 9 месяцев этого года они взыскали более 4 млн рублей в виде штрафа за такие нарушения, что составило 96% от общей суммы штрафов за несоблюдение валютного законодательства.
#бизнес_и_право #ФНС #иностранцы