Вопрос пользователя: «Наш поставщик не платит НДС. Нам сказали, что мы должны быть налоговыми агентами. Как включить эту возможность в программе?»
Суть проблемы
В некоторых случаях, определенных Налоговым кодексом (например, покупка у неплательщика НДС, аренда государственного имущества), обязанность по исчислению и уплате НДС ложится на покупателя (налогового агента). Если в программе не активирована соответствующая функциональность, вы не сможете правильно оформить такие документы и рискуете получить штрафы от налоговой.
Функциональное назначение механизма
В 1С:ERP есть отдельный блок настроек, который «включает» в программе осознание того, что ваша организация может выступать в роли налогового агента. После активации в документах закупок и продаж появятся специальные поля и варианты операций для корректного отражения таких сделок.
Пошаговая инструкция
- Откройте настройки НДС.
Через меню «НСИ и администрирование» перейдите в раздел «Учет НДС и ВЭД». - Активируйте функции налогового агента.
В блоке «Учет НДС» найдите и установите один или оба флажка:
«Реализация товаров, облагаемых НДС у покупателя» (если вы продаете товары, указанные в п.8 ст.161 НК РФ, например, лом металлов).
«Покупка товаров, облагаемых НДС у покупателя» (если вы покупаете такие товары и должны удержать НДС с поставщика). Это самый частый случай.
Итог простыми словами
Вы даете программе «юридические полномочия» работать в особом режиме. После этой настройки при оформлении покупки у неплательщика НДС система сама рассчитает налог, который вам нужно удержать из оплаты поставщику и перевести в бюджет, и правильно его отразит в отчетности.