Как экспедиторам планировать налоги, чтобы кварталы закрывались без ночей за экселем, а прибыль была предсказуемой, — рассказываем в статье.
Почему экспедиторам сложно спланировать налоги
Для расчета чистой прибыли после нужно знать, когда и сколько вы должны заплатить. Важно следить за документами, проверять суммы и условия оплаты услуг — с НДС или без, наличными или нет.
Проблемы начинаются, когда что-то выходит из-под контроля.
Нет документов после грузоперевозки
Пока перевозчик не вернул подписанные документы после грузоперевозки, не получится рассчитать реальные налоги к уплате и прибыль.
Например, грузовладелец выплатил экспедитору 200 000 ₽ за доставку груза. Экспедитор, в свою очередь, заключил договор с перевозчиком на 150 000 ₽. Доставка уже завершена, однако перевозчик так и не предоставил подписанный счет-фактуру.
По документам прибыль — 200 000 ₽. С этой суммы и начисляется налог. Но на самом деле доход экспедитора оказался всего 50 000 ₽. В итоге приходится платить больше налогов, потому что нет документов, подтверждающих реальный доход.
Путаница с системами налогообложения контрагентов в логистике
У экспедитора десятки контрагентов: одни на упрощенке, другие нет. Иногда легко сбиться.
Например, компания «ТрансМаркет» на ОСНО выставила клиенту счет на 200 000 ₽ с НДС (33 333 ₽ налога). Для перевозки она привлекла двух подрядчиков: ООО «СеверЛог» с НДС (100 000 ₽ + 20 000 ₽ НДС) и ИП Петрова без НДС (80 000 ₽).
Бухгалтер ошибочно заложил вычеты по обоим перевозчикам и посчитал, что НДС к уплате будет почти ноль: 33 333 − (20 000 с «Севрлога» + 16 000 с ИП Петрова по ошибке) = −2 667 ₽.
Когда пришли документы, выяснилось, что Петров на УСН и счет-фактуру не выставляет. Вычета по нему нет, и фактически нужно заплатить 13 333 ₽ налога: 33 333 − 20 000 = 13 333 ₽.
Непонятно, где расходится план с фактом по оплате перевозки
Документы часто задерживаются: перевозчик прислал акт в апреле, а экспедитор оформил свой акт для грузовладельца только в мае. Из-за этого доход и расход попадают в разные месяцы, и сложно понять, сколько компания реально заработала и какие налоги нужно заплатить.
Инструмент, с которым ТЭК нестрашно закрывать квартал и проходить проверки
Отчет «Планирование налогов экспедитора» для руководителя и главбуха в Умной Логистике автоматизирует планирование налогов. Ничего не нужно вводить суммы и менять статусы вручную — система сама показывает:
- где плановые и фактические налоги расходятся;
- где еще не пришли документы;
- сколько налогов нужно заплатить и сколько нужно списать.
Можно составить отчет:
- для руководителя — чтобы он мог в любой момент проверить работу бухгалтерии, не отвлекая главного бухгалтера;
- для главного бухгалтера — чтобы держать под контролем все финансы и планировать бюджет без стресса;
- по отделам — чтобы знать, кто из менеджеров стабильно закрывает все документы вовремя.
В каждом столбце разделение «по заявкам» и «по выписанным документам».
НДС по заявкам — налог, который уже формируется по выполненным перевозкам, но документы по ним еще не пришли. Например, рейс закрыт, клиент оплатил, но перевозчик еще не прислал счет-фактуру после грузоперевозки. Система учитывает заявку и показывает сумму прибыли и налога с нее в отчете.
НДС по выписанным документам — налог, который уже подтвержден актами и счетами-фактурами. Его бухгалтер включит в декларацию — это реальные суммы.
Для тех, кто хочет работать без стресса
Почему планировать налоги удобнее с автоматизированным инструментом:
- Не тратите часы на сверку документов — спокойно работаете по плану.
- Не переплачиваете из-за ошибок — закрываете кварталы без авралов и перерасчетов.
- Не переживаете о проверках — контролируете ситуацию сами.
Хотите попробовать? Приходите на бесплатную экскурсию по Умной Логистике — расскажем, как инструмент решит ваши задачи.