5 цифр, которые должен знать каждый предприниматель

5 цифр, которые должен знать каждый предприниматель

Ко мне приходят собственники с вопросом: «Оксана, выручка растет, а денег нет. Как так?»

Открываю их отчеты. Смотрю на цифры. И сразу понимаю: человек управляет бизнесом вслепую.

Спрашиваю: «Какая у вас точка безубыточности?» Молчание. «А маржинальность по продуктам считали?» Не считали. «Хорошо, сколько денег будет на счете через две недели?» Не знает.

При этом каждый день принимает решения: взять кредит, нанять сотрудника, поднять цены. И все без расчетов.

За 20 лет в финансах я насмотрелась на этот сценарий. Как правило, это заканчивается кассовыми разрывами и банкротством.

Есть пять метрик, которые показывают реальное финансовое состояние компании. Знаете эти цифры — понимаете, что происходит с бизнесом. Не знаете — управляете наугад.

1. Точка безубыточности

Сколько нужно продать, чтобы покрыть все расходы. Не заработать — просто выйти в ноль.

Формула: постоянные расходы / маржинальность × 100%

Допустим, ваши постоянные траты 300 000 в месяц, а маржинальность 30%. Считаем: 300 000 / 30% × 100% = ~ 1 млн. Это ваша точка безубыточности.

Продали меньше миллиона — работаете в убыток. Больше — зарабатываете.

2. Маржинальность или сколько копеек с рубля остается после покрытия переменных расходов.

Формула: (выручка − переменные расходы) / выручка × 100%

Продали на 100 тысяч. Переменные расходы (закуп, доставка, комиссии) — 70 тысяч. Маржинальность 30%.

30 копеек с рубля идут на постоянные расходы и прибыль. 70 — на себестоимость.

Если маржинальность падает — где-то растут издержки. Подорожали закупки, взлетела доставка, раздута мотивация менеджеров.

3. Остаток денег на конец периода или сколько будет на счетах через неделю или месяц с учетом всех платежей.

Эта цифра предотвращает кассовые разрывы.

Как считать? Допустим, на счете лежат 500 тысяч. Через неделю клиент заплатит 800. Нужно отдать поставщикам 600, зарплату 400, аренду 200.

Считаем: 500 + 800 − 600 − 400 − 200 = 100 тысяч.

Если результат отрицательный — у вас кассовый разрыв. Деньги закончатся раньше, чем поступят.

4. Рентабельность или сколько прибыли приносит каждый рубль выручки.

Формула: чистая прибыль / выручка × 100%

Допустим, ваша выручка 2 миллиона/мес. Чистая прибыль 300 тысяч. Рентабельность 15%.

Для малого и среднего бизнеса норма 15-20%. Если меньше 10% — модель нужно пересматривать. Больше 30% — вы отлично справляетесь.

5. Чистая прибыль или деньги, которые остались после всех расходов и налогов. То, что можете забрать себе или вложить обратно в бизнес.

Многие путают выручку с прибылью. Продали на 5 миллионов — не значит, что заработали столько. Вычтите себестоимость, зарплаты, аренду, налоги, кредиты. Что осталось — ваша прибыль.

Бывает и так, что выручка растет, а прибыль падает. Это потому, что расходы растут быстрее.

Где смотреть все эти цифры?

В финансовой модели.

Собственник с финмоделью за 10 минут просчитает любой сценарий: что будет, если поднять цены на 5%? Нанять двух сотрудников? Взять кредит?

Собственник без финмодели полагается на интуицию и очень дорого платит за каждую ошибку.

Сейчас НДС вырастет до 22%, изменятся пороги УСН, поднимутся страховые взносы. Те, кто всё ещё доверяет своей «предпринимательской чуйке», потеряют деньги. Те, кто знает свои цифры — просто пересчитают модель и адаптируются.

Скоро анонсирую вебинар для тех, кому нужна прозрачная аналитика в бизнесе. Покажу, как собрать эти пять цифр в единую систему, чтобы видеть реальную картину компании и спокойно пережить новые налоговые правила.

Следите за новостями в канале.