Мир бизнеса всегда окружен изменениями, но тот, кто не готов к новым вызовам, рискует потерять свое место на рынке.
С 1 января 2026 года малый и средний бизнес России столкнется со значительными налоговыми изменениями.
Налоговая реформа-2026 нацелена на увеличение доходов бюджета, но на практике она может оказать разрушительное воздействие на бизнес-экосистему.
Что именно меняется?
Два основных изменения, которые ожидают предпринимателей:
- Увеличение ставки НДС до 22%. Ставка налога на добавленную стоимость вырастет с 20% до 22%. Хотя это всего 2%, для бизнеса это может оказаться серьезным ударом, так и по ценам для конечного потребителя. По прогнозам Минфина, это изменение добавит около 1% к инфляции. Это первое повышение НДС с 2019 года!
- Снижение лимита освобождения от НДС на упрощенной системе с 60 до 10 миллионов рублей. Максимальная выручка, при которой бизнес может не платить НДС, существенно снизится. Это значит, что многие индивидуальные предприниматели и компании, которые сегодня работают на упрощенке, внезапно окажутся статусе плательщиков НДС
Что это значит на практике?
- Ценообразование. Вам придется выбрать между увеличением цен и снижением прибыли. В условиях растущей инфляции это может негативно отразиться на вашей клиентской базе.
- Бюджетный расчет. Вам следует ожидать значительного увеличения расходов на бухгалтерию и налоговое сопровождение. Учет НДС — это сложный и затратный процесс, требующий квалифицированного подхода.
- Стратегия роста. При достижении лимита в 10 миллионов рублей вы столкнетесь с выбором: развиваться дальше с новыми рисками и затратами или остановиться на текущем уровне.
Как подготовиться?
Важно не паниковать, а действовать поэтапно. Вот ваш чек-лист действий на ближайшие месяцы:
- Проведите налоговый аудит. Оцените, как изменения повлияют на ваш бизнес. Сколько вы заработали в 2025 году? Превысите ли вы лимит в 10 миллионов?
- Смоделируйте сценарии. Посчитайте, во сколько вам обойдется переход на общую систему налогообложения с НДС. Заложите в бюджет расходы на налогового консультанта.
- Оптимизируйте бизнес-процессы. Повышение налогов — это сигнал, что эффективность становится вопросом выживания. Автоматизируйте рутинные задачи, сокращайте издержки и сосредоточьтесь на прибыльных направлениях.
- Пересмотрите ценообразование. Начните продумывать, как объяснять клиентам возможный рост цен. Рассмотрите возможность внедрения моделей подписки или пакетных предложений для смягчения удара.
- Не принимайте поспешных решений. Избегайте вариантов, таких как закрытие ИП или дробление бизнеса на несколько подразделений, поскольку это может привести к юридическим последствиям.
Заключение
Цель налоговой реформы — пополнение бюджета на 2,3 трлн рублей. Однако есть риск, что вместо этого мы увидим сокращение числа официальных предпринимателей, рост теневого оборота и падение деловой активности.
2026 год станет проверкой на прочность для российского малого бизнеса. Те, кто заранее адаптируется, выйдут на новый уровень профессионализма и устойчивости. Тем же, кто проигнорирует эти вызовы, придется столкнуться с серьезными трудностями. Подумайте о будущем вашего бизнеса уже сегодня.
Источник: данные Минфина РФ, проект поправок к НК РФ, подтверждение ведомства, СПбМЭФ‑2025
Что вы думаете о предстоящих изменениях в системе налогообложения?
Понравилась статья? Лайк и подписка будут лучшей благодарностью.
Читайте также:
БУХГАЛТЕРСКИЕ УСЛУГИ для ИП и ООО -получить консультацию