Покупая квартиру в новостройке, вы можете вернуть часть уплаченного налога (НДФЛ) не только с её стоимости, но и с расходов на отделку. Речь идет о возврате 13% от средств, потраченных на строительные материалы и ремонтные работы.
Ключевое условие для получения этого вычета — внимательное оформление всех документов и их корректная подача в налоговую инспекцию (ФНС).
В этом материале мы подробно разберём алгоритм действий для получения компенсации и перечислим обязательные требования, несоблюдение которых приведет к отказу.
Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры
Владелец новой квартиры имеет право не только на стандартный имущественный вычет при ее покупке, но и на компенсацию части затрат, связанных с отделкой. Главное условие — квартира должна быть приобретена в строящемся доме по договору, где четко указано, что она передается без отделки. В такой ситуации к вычету принимаются расходы на строительные материалы, услуги отделочников и даже разработку проектной документации.
Однако важно знать, что этот механизм не распространяется на жилье, купленное на вторичном рынке. Сделали ли вы там ремонт сразу или через годы после покупки — значения не имеет, вычета за эти работы вам не получить.
Тот же принцип действует и в случае с новостройкой. Если вы уже воспользовались правом на вычет за отделку или изначально купили квартиру с готовым ремонтом, то любые дальнейшие преобразования — будь то косметическое обновление или капитальная переделка — под налоговый вычет не подпадают. Таким образом, возможность вернуть часть средств на ремонт предоставляется лишь однажды и только для первичной отделки «голой» новостройки.
Условия для получения вычета
Право на налоговый вычет за отделку квартиры имеют далеко не все, и оно зависит как от статуса самого человека, так и от характеристик недвижимости.
Кто может претендовать?
Получить этот вычет могут только те, кто платит налог на доходы (НДФЛ) по ставке 13% или 15%. Как правило, это люди с официальным трудоустройством, но подойдет и доход от сдачи или продажи имущества. При этом заявитель должен быть налоговым резидентом России, то есть фактически находиться в стране не менее 183 дней в течение года. Оба этих условия должны выполняться вместе.
Какая недвижимость подходит?
Вычет за ремонт распространяется исключительно на квартиры в новостройках. Ключевой момент — покупка должна быть оформлена напрямую у застройщика по договору долевого участия (ДДУ), договору уступки прав требования (переуступка) или договору купли-продажи (ДКП). Если же вы покупаете квартиру, которая уже была зарегистрирована в Росреестре, даже у первого собственника, право на вычет за отделку теряется.
Самое важное условие — в договоре или акте приема-передачи должно быть четко прописано, что квартира передается без отделки или с так называемой черновой отделкой. Если в документе указано, что стены просто выровнены, вы сможете включить в вычет стоимость обоев и их поклейку, но не сможете — затраты на саму шпаклевку. Поэтому чем детальнее в договоре описано, что именно не доделано, тем больше расходов вы сможете учесть.
Все понесенные затраты необходимо подтвердить полным пакетом документов: договорами с подрядчиками, актами выполненных работ, чеками и квитанциями за приобретенные материалы.
Сколько денег можно вернуть
Размер возврата за ремонт напрямую зависит от того, сколько вы потратили на саму квартиру. Закон устанавливает общий лимит в 2 млн рублей на человека, в который входит и стоимость жилья, и все расходы на его отделку.
Как увеличить возврат? Планируйте покупку вместе с супругом!
Если квартира куплена в браке, то лимит вычета удваивается и составляет уже 4 млн рублей на двоих (по 2 млн на каждого).
За какие стройматериалы и работы можно оформить вычет
Официального списка в законе нет, поэтому главный ориентир — это Общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД). Если коротко, налоговая принимает всё, что превращает «голую» коробку в пригодное для жизни жильё.
Что обычно входит в вычет:
- Все работы по отделке: штукатурка, шпаклевка, укладка плитки, оклейка обоев, монтаж напольных покрытий и потолков.
- Установка инженерных систем: электропроводка, разводка водопровода и отопления, монтаж кондиционеров.
- Монтаж встроенных конструкций: кухонных гарнитуров, шкафов, перегородок, межкомнатных дверей.
Важный лайфхак: правильно оформляйте документы!
Формулировки в договорах с подрядчиками имеют огромное значение. Вместо бытовых фраз вроде «покраска стен» используйте официальные термины из классификатора — «производство малярных работ». Перед подписанием документов сверьтесь с ОКВЭД и используйте формулировки оттуда «слово в слово».
Что НЕЛЬЗЯ включить в вычет:
Логика налоговиков проста: вычет — только для того, без чего жить невозможно. Поэтому не пройдут:
- мебель,
- бытовая техника,
- осветительные приборы,
- смена существующих окон,
- остекление балконов и покупка инструментов.
Главный совет — не бойтесь заявлять!
Если вы сомневаетесь, можно ли включить в вычет какую-то позицию, лучше всё равно указать её в заявлении. Налоговый инспектор при проверке сам отсеет то, что не подходит, и согласует только допустимые траты. Окончательную сумму вам сообщат в уведомлении или по телефону. Ваша задача — предоставить все чеки и договоры, а окончательное решение останется за ФНС.
Какие документы подготовить для вычета за ремонт
Чтобы подтвердить расходы на отделку и вернуть часть средств, потребуется полный пакет документов:
1. Документы на отделочные работы
- Договор с подрядчиком — как с организацией, так и с частным мастером.
- Акт выполненных работ — с подробным описанием, объёмом и стоимостью. Его должны подписать обе стороны.
- Платёжные документы — чеки, квитанции или расписка от частного лица о получении денег.
2. Документы на стройматериалы
- Чеки — все оригиналы, подтверждающие покупку.
Совет: сохраняйте электронные версии или копии, так как бумажные чеки со временем выцветают.
3. Как оформить чеки для подачи
- Разместите несколько чеков на листе А4 так, чтобы они не перекрывали друг друга.
- Если чеков немного, можно сфотографировать каждый отдельно.
- Для удобства проверки приложите реестр (опись) с итоговой суммой — это ускорит рассмотрение и избежит лишних вопросов.
Важно: без чеков, актов или договоров подтвердить расходы не получится, поэтому храните все платёжные документы с момента начала ремонта.
Как получить вычет за ремонт в новостройке
Существует два основных способа:
- Через налоговую инспекцию. Самый популярный способ. Вы подаете декларацию 3-НДФЛ по итогам того года, в котором прошла основная часть расходов, и получаете всю сумму возврата сразу на банковский счет.
- Через работодателя. Вы можете получить вычет в текущем году, не дожидаясь его окончания. Для этого нужно предоставить работодателю уведомление из налоговой, и тогда с вашей зарплаты перестанут удерживать подоходный налог (НДФЛ).
Важная особенность: расходы на ремонт можно заявлять частями, по мере их возникновения.
На что обратить внимание при заполнении:
В декларации 3-НДФЛ или в Личном кабинете налогоплательщика нет отдельного поля для «ремонта». Все ваши затраты — и на саму квартиру, и на отделку — нужно сложить и указать единой суммой в графе «Расходы на приобретение/строительство жилья».
Итог
При нынешних рыночных реалиях лимит в 4 миллиона рублей на семью практически полностью «съедает» даже базовая стоимость квартиры в большинстве крупных городов. На сколь-нибудь качественный ремонт в этой сумме просто не остается места.
Таким образом, полноценно воспользоваться вычетом за отделку сегодня — большая редкость. По сути, остается лишь два варианта:
- Ждать, когда законодатели проиндексируют замороженный лимит, что является пока лишь предметом для дискуссий.
- Рассматривать покупку и ремонт жилья в регионах, удаленных от столиц, где общая стоимость недвижимости и работ еще позволяет уложиться в установленный финансовый потолок.
К сожалению, для большинства покупателей в крупных агломерациях эта полезная опция налогообложения становится все менее достижимой.