Снять наличные с расчетного счета на ремонт или перевести деньги партнеру как физлицу — кажется, что это твои деньги, и ты вправе так делать. Но привычка смешивать личные и бизнес-финансы — одна из самых опасных ошибок собственника. Чем это грозит и как выводить деньги легально — разбираемся ниже.
Чем опасен бесконтрольный вывод средств
- Вы убьете свой бизнес. Регулярно забирая деньги из оборота, вы рискуете остаться без средств на зарплаты, налоги и закупки. Результат — долги. Если просрочка по долгам превысит 3 месяца (от 2 млн руб. для ООО и от 500 тыс. руб. для ИП), кредиторы могут инициировать ваше банкротство.
- Вы получите претензии от налоговой. Фиктивные «займы» учредителю или «представительские расходы» — соблазнительные, но опасные схемы. Налоговики при проверке легко их раскроют, доначислят налоги, насчитают пени и штрафы. При крупных суммах возможно и уголовное преследование.
- Ваш счет заблокирует банк. По закону № 115-ФЗ банки обязаны бороться с сомнительными операциями. Частые переводы физлицам без четкого обоснования — красный флаг. Банк может ограничить операции или полностью заблокировать счет. Разблокировка через суд — процесс, который может парализовать бизнес на несколько месяцев.
Как легально выводить деньги из ООО
Закон четко разделяет деньги компании и ее владельца. Есть два законных пути получить доход.
1. Дивиденды
Их можно выплачивать только из чистой прибыли и при соблюдении строгих условий:
- Все доли в уставном капитале оплачены.
- У компании нет признаков банкротства.
- Чистые активы не меньше уставного капитала.
Плюсы: Налоговая нагрузка ниже — НДФЛ 13% (до 2,4 млн руб. в год) или 15% (свыше).
Минусы: Зависимость от прибыли и строгих формальностей. Нужно оформлять протокол собрания участников или решение единственного учредителя.
2. Зарплата
Если учредитель работает в компании (например, директором), он может получать официальную зарплату.
Плюсы: Выплачивается регулярно (2 раза в месяц), не зависит от наличия прибыли.
Минусы: Значительно более высокая налоговая нагрузка. Помимо НДФЛ (13-22%), компания платит страховые взносы (в сумме около 30% с учетом льгот для МСП).
Что выгоднее? Часто оптимальна стратегия «золотой середины»: небольшая, но официальная зарплата для регулярных трат + дивиденды для получения основной прибыли.
Как легально выводить деньги ИП
Для ИП все проще: его личность и бизнес не разделены. Теоретически вы можете снимать любую сумму с расчетного счета без дополнительных налогов. Но чтобы не остаться без оборотных средств и не вызвать подозрений у банка, следуйте простым правилам:
- Считайте прибыль. Не выводите все подчистую. Определите, сколько вы реально заработали за месяц (Доходы – Расходы – Налоги), и выводите сумму в пределах этой чистой прибыли. Это ваши «дивиденды».
- Переводите, а не тратьте напрямую. Не оплачивайте продукты из магазина с бизнес-карты. Сначала переведите рассчитанную сумму прибыли на свою личную карту. Это поможет избежать путаницы в учете и вопросов от банка.
- Ограничьте наличные. Крупное снятие наличных — сигнал для банка. Старайтесь, чтобы сумма снятия не превышала 30% от вашего месячного оборота по счету.
Итог: что важно помнить
- ООО: Деньги компании — не ваши личные деньги. Используйте дивиденды и зарплату. Всегда оформляйте выплаты документально.
- ИП: Вы можете свободно распоряжаться средствами, но действуйте как рациональный управленец — выводите прибыль, а не оборотные средства, и ведите простой учет.
- Легальный вывод денег — это не сложно. Это вопрос финансовой дисциплины, который убережет ваш бизнес от рисков, а вас — от штрафов и блокировок.