Один из частых вопросов, с которым ко мне приходят собственники бизнеса — «куда исчезают деньги?». Выручка вроде есть, а денег нет. И начинается: «может, у нас кассовый разрыв?», «может, сотрудники перерасходуют бюджет?». Но часто причина банальнее — не разделены личные финансы и деньги бизнеса.
Почему так происходит?
Когда бизнес работает на ИП, особенно в начале пути, собственник воспринимает деньги на расчетном счете как свои. И действительно, юридически они принадлежат ИП. Но управленчески — это большая ловушка.
Что происходит, если не отделять личные траты от бизнеса:
● Невозможно точно посчитать прибыль. Расходы на отпуск или новую машину вдруг попадают в условную статью «расходы бизнеса», и отчетность теряет смысл.
● Сбивается финансовая картина. Кажется, что бизнес убыточен, хотя это просто вы вытащили слишком много.
● Сложно планировать. Если собственник каждый месяц снимает деньги по остаточному принципу, бизнес лишается возможности копить на развитие, вовремя платить по обязательствам или проходить просадки в поступлениях, например, в несезон.
● Риски блокировки счетов у ИП. Постоянные переводы с расчетного счета на личную карту без объяснений могут насторожить банк. По 115-ФЗ ИП обязан объяснить, куда и зачем ушли деньги. В противном случае — блокировка счета и запрос документов.
Пример из практики
В одном проекте я как раз столкнулась с подобной ситуацией. Онлайн-школа с хорошим оборотом, а денег каждый месяц не хватает даже на зарплату кураторам. Начали разбираться — оказалось, собственник регулярно переводил деньги с расчетного счета на личные карты. И даже не фиксировал это как «дивиденды».
В результате:
● кассовый разрыв,
● искаженный отчет о движении денежных средств,
● каждый месяц головная боль, где взять деньги.
Как только мы собрали Отчет о движении денежных средств (ОДДС), разделили потоки и ограничили личные переводы — кассовый разрыв за месяц сократился на 70%.
Причины хаоса в финансах
Проблема не в дисциплине, а в отсутствии системы.
Чаще всего причины следующие:
● Нет планирования
Без финансовой модели с различными сценариями и бюджета бизнес работает по наитию. Действуют «по факту»: деньги есть — тратим. Нет — занимаем.
● Неправильно считается прибыль
Ориентируются на бухгалтерский учет — а он показывает факты, но не дает управленческой картины. В результате собственник не знает, сколько бизнес действительно зарабатывает.
● Забывают про рост расходов при росте продаж
Продажи растут — растут и затраты: логистика, закупки, персонал. А расчет дивидендов строится на «будущей прибыли», которой еще нет. И снова — минус в кассе.
Как правильно?
1. Внедрить управленческий учет. Минимум:
● ОДДС — показывает, сколько денег пришло и ушло.
● ОПиУ — отражает прибыльность бизнеса.
● Баланс — дает картину активов и обязательств.
● Платежный календарь — позволяет планировать расходы и избежать кассовых разрывов.
2. Определите сумму, которую вы выводите ежемесячно как собственник. Либо назначьте себе зарплату, либо определите процент от чистой прибыли, который вы выводите как дивиденды.
3. Все личные переводы — фиксируйте как дивиденды. Это должно быть видно в отчетах.
4. Даже если вы ИП — заведите два счета:
● бизнес-счет — для всех операций компании;
● личный счет — для себя
5. Не снимайте деньги «по ощущениям». Только по факту прибыли и свободного остатка.
Когда вы управляете деньгами бизнеса как управляющий, а не как владелец кошелька — появляется финансовая стабильность и точка опоры для роста.
С уважением, автор журнала Евгения Филимонова, финансовый директор, эксперт по автоматизации управленческого учета.
ТГ-канал автора: https://t.me/FinanceResult/?erid=2VtzqxWdkE9
Реклама. Филимонова Евгения Александровна. ИНН 772318250384. Erid:2VtzqxWdkE9