Вы наверняка уже слышали о так называемом «налоге на вклады». Его красиво подают под соусом «социальной справедливости»: мол, богатые должны делиться. На деле же всё куда прозаичнее — это всего лишь поиск ещё одного кармана, из которого можно вытряхнуть деньги.
Давайте спокойно разберёмся: что нас ждёт в 2025 году, какие изменения грядут в 2026-м и можно ли вообще хоть как-то «увильнуть» от этого налога?
Как работает схема
Налог на проценты по вкладам начисляется с задержкой почти на год. Например:
- до 1 декабря 2025 года придётся заплатить налог за доходы 2024 года;
- до 1 декабря 2026 года — за доходы 2025-го;
- до 1 декабря 2027 года — за доходы 2026-го.
Все банки давно уже «настучали» на ваши счета в налоговую, так что ФНС сама всё пересчитает и пришлёт вам готовую платёжку к концу октября. Некоторым вкладчикам — уже прислала. Удобно, не правда ли? Ну прямо сервис заботы!
Как считают налог
Берём фиксированную базу — 1 млн рублей × ключевая ставка ЦБ за прошлый год.
В 2024-м ставка достигала рекордных 21%. Получаем необлагаемый минимум:
1 000 000 × 21% = 210 000 руб.
Всё, что выше этой суммы, облагается НДФЛ в 13%.
Пример:
Допустим, у вас был вклад в 2 млн рублей под 16% годовых. Доход — 320 тыс. руб.
Из них 210 тыс. освобождены от налога, а оставшиеся 110 тыс. × 13% = 14 300 руб. — это налог.
И всё ради той самой «справедливости».
Лимиты никто поднимать не собирается
Фиксированный порог в 210 тыс. остаётся. Никакой индексации, никаких разговоров о пересмотре — зачем, если бюджету деньги нужны здесь и сейчас?
Облагается доход от любых вкладов, депозитов и доходных счетов, если ставка выше 1%.
Исключения:
- долгосрочные вклады свыше 15 месяцев с выплатой процентов в конце (льгота заработает только с 2026–2027 гг.);
- накопительная часть пенсии и ПДС;
- эскроу-счета (жильё);
- наличка под матрасом и «банка с золотом» (до них налоговая пока не добралась).
Пенсионеры — тоже в игре
Специальных льгот для пенсионеров нет. Единственное: за 2024 год налог можно «перекрыть» социальными, имущественными или инвестиционными вычетами. Но это не подарок, а скорее крошечная лазейка.
Что нового в 2025 году
Так как ключевая ставка опять была на уровне 21%, необлагаемый минимум не изменится — те же 210 тыс. руб.
Но появляется «большая справедливость»:
- если ваш доход за 2025 год превысил 5 млн руб. (это примерно 417 тыс. в месяц), то НДФЛ по вкладам вырастет до 15%;
- для очень крупных доходов налог может подниматься вплоть до 22%.
Можно ли «уйти» от налога?
Короткий ответ: нет. Заплатить придётся.
С 1 ноября 2025 года налоговая получит право взыскивать деньги без суда, если вы вовремя не оспорите начисления.
Но есть лазейка: лимит 210 тыс. распространяется на каждого человека. Если открыть вклады на супругу, детей или родственников, можно «распылить» доход и снизить налоговую нагрузку.
Правда, тут же возникает резонный вопрос со стороны банка: «А откуда деньги, Зин?» На помощь приходит магическое слово — «подарил». Но стоит помнить: в случае конфликта есть риск остаться вообще без этих денег.
Вывод
Вся история с налогом на вклады — это не про справедливость, а про «затыкание дыр» в бюджете. Простая арифметика: миллион × ключевая ставка — и готов новый способ пополнить казну. Смешно, что даже пенсионерам не оставили никаких послаблений.
С другой стороны, понятно, что государство ищет доходы, но почему именно вкладчики становятся «дойной коровой»? Не проще ли было бы индексировать лимит хотя бы на уровень инфляции?
А вы как считаете, налог на проценты по вкладам — это действительно справедливо или всё же очередной способ переложить расходы на плечи граждан? Делитесь своим мнением в комментариях.
Ну и конечно же, подписывайтесь на мой канал, ставьте свой лайк моей статье. Это мотивирует меня выпускать новый интересный контент по теме финансов!
Популярное на моем канале: